相关主题-采购暂估、结算1总述采购结算主要是通过建立采购发票与入库单的对应关系，确定货物的最终财务成本。采购结算的结果中，数量是以入库单的数量为准，金额以采购发票金额为准。除了针对物料本身的采购发票外，还有一类是费用发票，需要根据一定的规则分摊到物料上。暂估是指发票未到时，对入库的货物进行估价的过程，以保证后续财务活动可以正常进行。如果采购相关费用对货物成本影响较大，则可对某一费用项成本进行暂估。1.1功能发票未到时，完成货物暂估、费用暂估。发票收到后，完成货物结算、费用结算功能。1.2主组织发票的结算财务组织等于结算的主组织。采购入库单、委托加工入库单、期初暂估单、消耗汇总的结算财务组织等于结算的主组织。其他入库单表头库存组织所属财务组织等于结算的主组织。不同采购模式下的结算财务组织单公司采购模式下，本公司进行暂估、结算。分收集结模式下，集采公司进行暂估、结算。集收集结模式下，集采公司进行暂估、结算。分收分结模式下，收货公司进行暂估、结算。1.3传成本、应付的规则传成本1、不跨财务组织，即：1）入库单中表头库存组织所属财务组织等于表体结算财务组织；2）消耗汇总结算财务组织与库存组织所属财务组织相同。成本域的确定按照入库单/消耗汇总的“库存组织＋仓库”对应的成本域作为存货核算单据的成本域；直运无入库业务，其成本域取自发票，按如下顺序匹配：表体仓库+表头的库存组织、表头的库存组织、表头结算财务组织。这时入库单必须满足以下条件才传成本交易类型属性【影响成本】为是；仓库档案属性【进行存货成本计算】为是；物料档案中“财务信息”页签中【实物物料价值管理模式】=存货核算；这时消耗汇总必须满足以下条件才传成本交易类型属性【影响成本】为是；物料档案中“财务信息”页签中【实物物料价值管理模式】=存货核算；2、跨财务组织，即：1）入库单表头库存组织所属财务组织不等于表体结算财务组织；2）消耗汇总结算财务组织与消耗汇总库存组织所属财务组织不相同。成本域的确定结算财务组织作为调出财务组织、库存组织作为调入库存组织、内部结算规则＝[跨组织采购]来匹配内部结算规则中对应的调出成本域作为存货核算单据的成本域。具体设置通过【供应链】-【内部交易】-【内部结算规则】，可参考《内部交易手册》。采购入库单、消耗汇总、期初暂估单支持了跨财务组织，委托加工入库单、其他入库单不支持跨财务组织。以下入库单/消耗汇总才传成本匹配到的调拨关系中的【调出方传存货核算】为是；3、不传成本的入库单/消耗汇总不传成本，但可传应付。传应付传应付的主组织a)根据入库单表体的应付组织作为暂估应付单的主组织财务组织。b)根据消耗汇总记录中结算财务组织作为暂估应付的主组织。2采购暂估2.1功能1、支持货物暂估成本、暂估应付。a)支持货物部分暂估：部分结算后，对剩余部分进行暂估。部分暂估后可进行费用结算。b)暂估应付支持暂估原币。2、支持费用暂估成本、暂估应付。3、可对货物、费用同时暂估，也可对费用单独暂估。2.2参数1、参数“PO27暂估单价来源”影响暂估单取价。2、参数“PO52是否暂估应付”决定能否暂估应付、或暂估成本时是否同时暂估应付。a)比如采购暂估或消耗汇总暂估时，参数为是，暂估成本的同时将暂估应付；如果该属性为否，则只暂估成本，不暂估应付。b)采购入库单配置组件“自动暂估成本”时也需要根据该参数确定是否暂估应付。2.3单据的支持方式1、暂估涉及的单据：采购入库单、消耗汇总、期初暂估单、委托加工入库单。2、生成单据对应如下：单据货物费用成本应付成本应付货物暂估成本货物确认成本货物暂估应付货物确认应付费用暂估成本费用暂估应付采购入库单存货采购入库单存货采购入库单财务暂估应付单财务应付单存货入库调整单财务暂估应付单消耗汇总存货采购入库单-财务暂估应付单-存货入库调整单财务暂估应付单期初暂估单--财务暂估应付单，期初标志---委托加工入库单存货采购入库单-----2.4暂估的操作方式1、暂估的操作方式处理方式备注采购入库单对采购入进行手工暂在暂估处理节点查询出采购入库单可进行：处理方式备注估。点暂估按钮。货物暂估成本、货物暂估应付。费用暂估成本、费用暂估应付。采购入库单签字后自动暂估。采购入库单组件：自动暂估流程配置中，配置在采购入的签字动作后。可进行：货物暂估成本、货物暂估应付采购入库单签字后自动确认成本和应付。采购入库单组件：确认应付和成本流程配置中，配置在采购入的签字动作后。可进行：货物确认应付、货物确认成本消耗汇总对消耗汇总进行手工暂估。在消耗汇总暂估处理节点查询出采购入库单点暂估按钮。可进行：货物暂估成本、货物暂估应付。费用暂估成本、费用暂估应付。期初暂估单期初暂估单签字后自动暂估应付期初暂估单组件：暂估应付流程配置中，配置在期初暂估单的审批动作后。和参数“PO52是否暂估应付”无关，只和流程配置有关。可进行：货物暂估应付。委托加工入库单委托加工入库单签字自动进行加工费暂估。系统内置处理可进行：货物（加工费）暂估成本。2、取消暂估采购入库单在节点『取消暂估』取消货物和费用暂估成本、暂估应付。如果做确认成本和应付，取消签字时要自动删除对应的确认成本和应付单据。委托加工入库单〖取消签字〗时自动了取消暂估成本。消耗汇总在节点『消耗汇总取消暂估』取消货物和费用暂估成本、暂估应付。期初暂估单在〖取消签字〗时自动取消暂估应付。3、组件组合支持仅暂估成本。a)参数“PO52是否暂估应付”为否。b)对货物、费用都适用。c)支持暂估成本的单据都适用。支持仅暂估应付。a)此时要求参数“PO52是否暂估应付”为是、且入库单不传成本。b)采购入库单仅生成暂估应付单。c)期初暂估单仅生成期初暂估应付单。d)消耗汇总仅生成暂估应付单。支持仅确认应付。a)在采购入库单不传成本时，仅仅确认应付。2.5费用暂估如何分摊1、部分结算并且未暂估的采购入库单不支持进行费用暂估：要么全部暂估，要么全部结算，要么进行过部分暂估。2、不允许同一费用项作多次暂估。3、费用项限制a)能够暂估的费用项是定义在成本要素中的、且进入成本的费用项。b)具体在【供应链】-【采购管理】-【采购发票】-【采购成本要素定义】中设置。4、暂估形式a)一个入库单行，一个费用项只能进行一次暂估。b)支持按照入库单行进行多费用项暂估，也支持按照入库单多行或整单录入费用项及金额，系统自动进行费用分摊后进行费用暂估。5、分摊依据a)费用分摊的依据是入库单的结算+暂估数量/金额/重量/体积之和。如果全部暂估，则以暂估为准；如果是部分暂估，以部分暂估+结算为准；如果只结算过，以结算为准。b)费用分摊按照各个费用项对应的成本要素的分摊方式处理。3采购结算3.1结算的两个功能1、匹配a)对入库单/消耗汇总和发票进行匹配，作为发票付款的依据。2、传成本a)根据发票、入库单的匹配结果，完成确认采购成本的功能。b)可自动传成本，也可以手工传成本。如果是自动传成本，则在结算后直接传成本；如果是手工传成本，可在『结算单维护』节点通过〖传成本〗按钮传。取消传成本时，在『结算单维护』节点对结算单通过〖取消传成本〗按钮取消。3.2支持的库存单据范围货物结算费用结算期初暂估单√√采购入库单√√委托加工入库单√√消耗汇总√√其他入库单√3.3结算的操作方式自动结算结算节点备注入库单/消耗汇总生成发票自动结算订单生成发票自动结算界面自动结算同物料结算异物料结算无发票结算费用结算期初暂估单√√√√√√√在『采购结算』节点进行采购入库单√√√√√√√委托加工入库单√√√√√√√其他入库单√自动结算结算节点备注入库单/消耗汇总生成发票自动结算订单生成发票自动结算界面自动结算同物料结算异物料结算无发票结算费用结算消耗汇总√√√在『消耗汇总结算』节点进行3.4参数自动结算PO86自动结算规则默认值。PO46订单生成发票的自动结算配置：不自动结算、审批时自动结算。传成本PO87自动结算生成采购结算单是否自动传存货核算。自动结算的单据根据此参数决定是否传成本。手工结算的单据自动传成本。PO12暂估处理方式：单到回冲、单到补差。PO13差异转入方式：成本、损益。PO75结算时发票合理损耗是否进入成本。3.5各种结算形式1、自动结算a)参数影响入库单/消耗汇总生成发票，发票审批时一定会自动结算：根据参数“PO86自动结算规则默认值”，如果符合，自动结算。订单生成发票根据参数“PO46订单生成发票的自动结算配置”决定是否自动结算。b)自动结算的顺序：第1步：红蓝入库对冲。第2步：红蓝发票对冲。第3步：入库单和发票结算。c)可同时进行关联的费用发票的结算关联的费用发票：是指货物发票上的劳务和关联的费用发票（费用发票上只有劳务、折扣物料），只要未结算完成、用户选择参与结算，则剩余的结算金额会自动分摊。发票审批时，可选择是否此发票的关联费用发票一起结算。界面自动结算时，界面货物发票关联的费用发票一起结算。2、同物料结算a)结算顺序第1步：负数入库单和发票结算。第2步：红蓝入库对冲第3步：红蓝发票对冲第4步：正数入库单和发票结算。b)可同时进行费用结算。3、异物料结算a)物料不相同。因此无法按数量进行比对，直接对发票的金额按入库单的数量/金额进行分摊，得到入库成本。b)可同时进行费用结算。4、无发票结算a)无发票结算会后台生成一张虚拟发票，该发票同时结算完成并直接传应付。b)可用于处理发票的赠品：无发票结算时录入单价为0，视同赠品。5、费用结算单据何时可进行费用结算及费用分摊依据备注期初暂估单审批后可进行费用结算。分摊依据：单据的数量/金额/重量/体积。采购入库单货物暂估或结算过可进行费用结算。分摊依据：1)如果是部分暂估，以部分暂估+结算的数量/金额/重量/体积为准。2)如果全部暂估，只以暂估为准；3)如果只结算过，也可进行费用结算，这时以结算的数量/金额/重量/体积为准。委托加工入库单签字后可进行费用结算。分摊依据：单据传存货的数量/金额/重量/体积。消耗汇总同采购入库单。其他入库单签字传存货后可进行费用结算。分摊依据：单据传存货的数量/金额/重量/体积。6、消耗汇总结算a)只支持同物料结算。不支持红兰消耗汇总对冲、红兰发票对冲。b)可同时进行费用结算。3.6结算后传成本单据类型动作前提存货核算单据类型采购入库单货物结算货物未暂估过生成1)存货采购入库单货物暂估过且是和发票进行结算暂估处理方式=单到回冲同时生成1)红字存货采购入库单2)蓝字存货采购入库单货物暂估过且是和发票进行结算暂估处理方式=单到补差差异转入方式：成本/损益生成1)存货入库/损益调整单（调整暂估生成的存货采购入库单）货物暂估过且是红蓝入库单对冲生成1)存货采购入库单（直接回冲暂估过的采购入库单）。货物进行过确认成本差异转入方式：成本/损益生成1)存货入库/损益调整单（调整确认成本生成的存货采购入库单）费用结算和货物同时进行结算，且货物未传过成本生成1)入库调整单1)和货物同时进行结算，但货物传过成本（暂估过、或确认过）2)费用单独结算（A货物全部暂估后进行费用结算；B货物部分及全部结算后进行费用结算；C货物部分暂估后进行费用结算）费用未暂估过，生成：1)存货入库/损益调整单。费用暂估过，暂估处理方式为单到回冲，生成：1)费用如果是第一次结算，则生成红字暂估回冲单、蓝字入库调整单。2)费用如果不是第一次结算，按费用金额生成存货入库调整单。单据类型动作前提存货核算单据类型费用暂估过，暂估处理方式为单到补差，生成：1)存货入库/损益调整单。2)如果是第一次结算，全部补差，后续结算按费用金额补差。以上调整单全部调整货物的存货核算单据。委托加工入库单货物结算相当于货物暂估过且只支持暂估调差差异转入方式：成本/损益生成1)存货入库/损益调整单（调整货物暂估生成的存货采购入库单）费用结算费用未暂估过（未支持费用暂估）生成1)存货入库/损益调整单（调整费用暂估生成的存货入库调整单）消耗汇总未支持红蓝对冲其他同采购入库单期初暂估单货物结算相当于货物暂估过暂估处理方式=单到回冲生成1)红字存货采购入库单2)蓝字存货采购入库单相当于货物暂估过暂估处理方式=单到补差差异转入方式：成本/损益生成1)存货入库/损益调整单（调整存货中的针对此期初表达此期初暂估单的数据）费用结算费用未暂估过（未支持费用暂估）生成1)存货入库/损益调整单（调整费用暂估生成的存货入库调整单）其他入库单费用结算费用未暂估过（未支持费用暂估）生成1)存货入库/损益调整单红蓝发票对冲不传成本。3.7单据过滤单据的结算是有条件的，哪些单据在什么条件下可以结算、或不可以结算，如下：1、可进行采购结算的发票发票〖审批〗后才可结算。发票交易类型“消耗性采购”为是，不参与结算。采购发票为[冻结]状态时，不可以参与采购结算。对于劳务类发票，则对应劳务类物料必须在采购成本要素中定义了分摊规则。非来源消耗汇总的采购发票（包括参照消耗汇总单、或者参照交易类型属性为[供应商寄存]的采购订单生成的采购发票，都不可以查询出来）。2、可进行采购结算的入库单期初暂估单、采购入库单、委托加工入库单、其他入库单在『采购结算』节点进行结算。不传成本、也未进行过暂估应付或确认应付的入库单，不参与结算。采购入库单【寄存供应商】字段非空的采购入库单。已全部结算的采购入库单也可以被查询出来，但只能参与费用结算。因结算的入库单不只传成本、亦担任匹配职责，因此入库单不受交易类型属性中【影响成本】、仓库属性【进行存货成本计算】、物料档案属性【实物物料价值管理模式】是否为[存货核算]的影响。3、可进行消耗汇总结算的发票来源消耗汇总的采购发票。其他和『采购结算』节点的规则相同。
