NC6产品能力提升学习-财务会计-NC6业务场景导航-战略管理-合并账簿-调整业务-公允价值调整.PDFVIP免费

用友软件股份有限公司1.子公司公允价值备查簿在【子公司公允价值备查簿】节点录入非同一控制下每次投资时子公司的公允价值，用于后面的调整凭证的取数和备查来源。通过〖引入〗功能先引入总账日报表的今日余额，即购买日期的今日余额，然后再手工录入公允价值。图12.期初工作底稿完成合并账簿期初工作底稿的录入，期初工作底稿需要将个别报表年初数中需要抵销或调整的相关数据维护进来。如图2所示：选择合并主体“新世纪钢铁集团总部”，性质选择“抵销”的情况下，说明是两个单位数据之间需要进行抵销的数据，所以需要选择本方组织和对方组织。本方组织选择“新世纪钢铁集团总部”，对方组织选择“炼钢厂”，录入了两笔抵销分录：长期股权投资的抵销和内部应收应付的抵销。录入完成之后，通过〖期初建账〗按钮完成期初建账，建账完成之后即不能修改期初抵销数据，同时才能进行合并账簿后续的处理工作。用友软件股份有限公司图2