1 业务场景

汇兑损益是由于汇率的浮动所产生的汇兑差额，企业在发生外币交易、兑换业务、期末账户调整及外币报表换算时，由于采用不通货币，或同一货币不同比价的汇率核算时产生的按记账本位币折算的差额。简单地说就是汇兑损益在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。

1.1 业务流程图

1.2 业务流程说明

应付模块仅计算应付类单据的汇兑损益，包含应付事项、付款单、退款单，计算后，会

影响单据余额及相关报表：应付余额表、应付账龄分析表等；应付模块可计算已实现汇兑损益及未实现汇兑损益.

2 系统配置

2.1 基础数据设置

2.1.1 应付参数功能位置

路径：财务云>会计服务>应付管理>应付参数

2.1.2 字段填写说明

l汇兑损益计算方式：每一笔应付在全部支付时，计算出该笔应付业务的汇兑损益；每一笔付款也在外币余额结清时计算生成损益单。适用于在应付模块仅在单据结清时根据单据计算已实现汇兑损益的场景，仅在单据结清时计算，在该场景下，需要在总账计算应付模块的未实现汇兑损益。

l汇兑损益计算维度：支持按单据维度和供应商维度计算

2.1.3 单据数据

预付款单，10 美元，汇率 6

应付单 100 美元，整单汇率为 7，分两期收款

付款计划：分两期付款，第一期是预付款的10美元核销

3 系统操作-计算汇兑损益

3.1 汇兑损益

单据核销后原币余额为0，本币余额不为0时，系统自动汇兑损益单

应付汇兑损益节点无需再操作，点击汇兑损益提示当前汇兑损益计算方式为单据结清计算

3.2 生成凭证

通过会计服务 → 会计平台 → 会计平台 → 凭证模板的设置，生成的凭证最终被传递

到总账（会计服务 → 总账 → 凭证 → 凭证查询）。入账规则通过会计服务 → 会计平台 →总账凭证模板的设置，生成的凭证最终被传递到总账

3.3 汇兑损益凭证分录