问题描述

报表初始化时，不仅需要维护默认币报表，如果涉及折算也需要对折算币报表数据进行维护。不同的年初初始化方案，应该如何维护折算后报表数据？

解决方案

年初初始化方案常见的有两种：

方案一：在上年12期/13期维护期末数后进行年初结转

方案二：在当年维护年初数

详情可以参见官方知识：通过年初结转等方式生成BS报表年初数

针对不同的年初结转方案，有不同的折算后数据维护方式。

年初相关变动类型的折算逻辑

首先介绍一下年初数相关的变动类型的折算逻辑，详情参加下图：

不同初始化方案的折算后数维护

方案一：在上年12期/13期维护期末数后进行年初结转

该方案下，年初数在上年年末的期末维护，因此，可以在上年年末对期末数进行折算后，再执行年结将折算前和折算后的数据同步写到当年的报表期间，在当年不需要对年初数再做额外的处理。

方案二：在当年维护年初数

该方案下，年初数通常维护在单体公司和合并节点的BBOY01变动类型上。

例：某集团从2021年3月开始通过系统出具单体公司和合并节点的资产负债表。

• 单体公司：

2021年3月，在单体报表的“年初数（录入）BBOY01”录入默认币报表数据后，由于BBOY01不参与折算，因此无法通过报表的【折算】按钮触发折算，需要在系统配置-折算设置界面，关闭自动折算，然后切换到折算币报表数据，手工录入（推荐）或者通过规则录入折算后的数。

个别项目初始化期间，年初数通过关闭CM001参数，在BFLY上手工维护年初数（不推荐）。如果采用该方式，也需要关闭自动折算后，手工录入或者通过规则录入折算后数。

•  合并节点

通常情况下，合并节点为人民币报表，单体报表的折算币报表维护无误后，只需要正常维护合并节点的默认币报表数据，不需要额外对合并节点折算后的年初数据进行维护。理由如下：

常见的两种合并节点数据录入方式分别为：

（1）（推荐）合并节点的BBOY01通过“默认币合并录入”录入默认币数据，合并所有权确认合并节点数据来源为合并录入，再执行智能合并。此时，默认合并节点手工维护的数据即为节点最终的数据，不依赖下级数据汇总也无需额外处理折算币。

（2）（不推荐）BBOY01变动类型成员的 “是否参与合并”为“是”，合并所有权确认合并节点数据来源为报表汇总，再执行智能合并。此时，默认合并节点的数=下级数据的汇总，则只需要保证下级单体的折算后数据无误。

该方案下，2021年4月到12月年初的折算后数，推荐通过业务规则的方式来生成年初数，无需每期手工维护年初数。折算相关的规则配置注意事项参考文章：

该方案下，2022年及后续年度，推荐通过年初结转功能来获取年初的折算后数。