所得税计提税亏设置

栏目：云星瀚知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：3

所得税计提税亏设置

1 简介

1.1 功能介绍

启用的税亏设置将用于设置税亏底稿的初始启用年、以及定义税亏弥补的限制（比如亏损弥补年限、抵扣比例、抵扣限额等）。

功能列表：

1.2 应用场景

用户在进行所得税计提-税亏底稿操作前，需要通过该功能进行所得税计提税亏底稿的设置。。

1.3 系统路径

【税务云】>【所得税计提】>【基础设置】 >【税亏设置】

1.4 关键字段/按钮说明

1.4.1 关键字段说明

字段名称	详细解释
首次启用年份	首次启用税亏底稿（及其自动计算功能）的年份。首次启用年份之前需进行初始化录入。
亏损弥补年限	产生的税亏最多可以用于弥补亏损的年限。中国税制下此字段必录。
亏损弥补限额	一定亏损发生额/应纳税所得额范围内，可用于弥补亏损的最大限额。可以分区间维护多条记录。
亏损弥补比例	一定亏损发生额/应纳税所得额范围内，可用于弥补亏损的最大比例。可以分区间维护多条记录。

1.4.2 关键按钮说明

2 主要操作

2.1 维护税亏设置操作

2.1.1 前提条件：对于需要启用税亏底稿的企业，进行税亏设置。

2.1.2 操作步骤

-步骤1：打开税亏设置列表；

-步骤2：点击<新增>，录入税亏设置；

-步骤3：保存退出。

2.2 删除/禁用操作

2.2.1 前提条件：当前维护规则有误的情况下，需要删除（未被调用）/禁用该条税亏规则。

2.2.2 操作步骤

-步骤1：打开税亏设置列表；

-步骤2：选中该条规则；

-步骤3：点击删除/禁用。

2.3 失效操作

2.2.1 前提条件：当税法变更，导致当前维护规则需要更新的情况下，需要失效掉该条税亏规则。

2.2.2 操作步骤

-步骤1：打开税亏设置列表；

-步骤2：选中该条规则；

-步骤3：填上“有效期止”的时间；。

2.2.3 后续操作：根据变更后的规则，创建新的“有效期起”记录。