1.1 功能介绍

用户可以通过【期末结账】功能在总账系统进行会计期间结账及反结账的操作。结账成功后当前会计期间将变为结账时确认的会计期间。总账系统可以支持跨期结账和跨期反结账。

说明：【期末结账】功能目前是灰度发布，用户可在【开发平台】通过修改菜单可见性释放期末结账页面。

1.2 应用场景

用户可以在本期所有业务处理完毕时，关闭本期会计期间。会计期间关闭后，用户将不允许在系统进行任何该会计期间的数据变更。

1.3 系统路径

【财务云】-【总账】-【期末处理】-【期末结账】 

1.4 关键字段及按钮说明

1.4.1 过滤条件字段说明

1.4.2 关键按钮说明

1.4.3 列表字段说明

2 主要操作

2.1 结账与结账检查

用户在选择查询出的账簿信息后，可以选择需要结账的账簿并点击<结账>按钮进行结账处理。系统将在结账结果列显示结账操作的执行结果。用户可以在系统结账失败时，点击<查看详情>按钮，展开具体检查项信息。用户可以进一步通过点击<处理>按钮，直接跳转到对应界面进行数据处理。

2.1.1 期末结账系统校验

（1）用户在点击期末结账后，系统将校验以下两项内容：

a.凭证过账检查：需要当前所有的凭证都在已过账状态后才能完成结账。

b.科目余额初始化：需要完成科目余额初始化才能进行当期结账。

（2）用户在点击期末结账后，某些条件下系统将校验以下内容：

a.现金流量初始化校验：系统校验是否已结束现金流量初始化的条件为：当前期间是否是第一期间、当前账簿是否结束现金流量初始化、当前期间凭证是否指定过现金流量项目。

b.往来余额初始化校验：是否存在会计科目曾在当前期间结束过往来余额初始化。但是对于反结账到以前期间导致该会计科目自动反往来余额初始化的情景，系统会校验是否已经重新结束该科目的往来余额初始化。

2.2.2 结账检查项生效后的系统校验

（1）凭证断号检查：系统要求当期凭证编号全部连续编号之后才能完成结账。

（2）往来通知单勾稽：系统要求存在未勾稽的往来通知单时不允许结账。

（3）业务系统结账状态检查：系统要求总账相关联的业务系统当前期间小于或等于总账的当前期间时，总账不允许结账。

（4）现金流量通知单勾稽：系统要求存在未勾稽现金流量通知单时不允许结账。

（5）集团内部交易对账检查：系统要求集团内部交易未完成对账时不允许结账。

（6）历史打开期间是否已关闭：系统要求有历史期间处于打开状态时不允许结账。

（7）损益类科目余额为零：系统要求损益类科目余额不为零时不允许结账。

（8）摊销方案生成凭证检查：系统要求当期的摊销方案未生成凭证时不允许结账。

2.2 反结账

用户在选择需要进行反结账操作的会计账簿并点击<反结账>按钮后，系统会弹出【已结账期间】的选择框。用户可以选择需要反结账的期间，并点击<确定>后进行反结账操作。

2.3 检查断号

用户可以选择需要检查断号的账簿并点击<检查断号>按钮。

点击按钮后会出现以下情景：

（1）若系统检验后发现当前会计期间凭证编号不满足编号连续的条件，系统将弹出“所选核算组织存在断号，是否需要调整”的弹窗。用户可以选择<是>跳转到凭证断号列表。进入凭证断号列表后，用户可以进一步选择<自动调整>或者<人工调整>来调整凭证号。用户选择<自动调整>后系统将按照记账日期或者业务日期调整凭证编号，选择<人工调整>后用户可以手工输入新的凭证编号。对于以上凭证编号的调整操作，系统将同时生成调整日志。

（2）若系统检验后发现当前会计期间凭证编号满足凭证编号连续的要求，系统将弹出“当前期间不存在断号,是否需要前往断号列表”的弹窗。用户可以点击<是>跳转到凭证断号列表。