【概述】

月末核算完毕进行存货核算期末结账,系统显示结账失败,并提示:第1行分录,【财务会计核算体系】【xx公司】【中国准则会计政策】核算后的合法性检查报告中存在不通过项。请处理后,重新进行核算再结账。如图:

【原因】

核算之后的合法性检查报告里面存在着错误项或者不通过的检查项,进行存货结账就有这个提示,合法性检查报告如图:

想要结账必须要先去排查错误和不通过的原因,调整掉之后重新做成本计算,直到合法性检查里面已经没有错误或者不通过的时候才可以去做期末结账。

可关联查看错误的明细,根据错误日志界面的操作建议进行处理。

【注意】

存在账面负库存的情况,如果是加权平均法下的负库存,当勾选了允许负库存结账的情况下,即使该检查项是错误,可正常进行存货核算期末结账。

【参考知识】

存货核算应用指导--合法性检查报告

核算单据成本小于0允许结账吗如何处理

如何排查合法性检查报告检查项:存在负库存?

已分配费用的产品无期初在产和本期投入如何排查