过去产品中，项目变动记录只考虑了资产负债表（期末数、年初数）存在报表项目需要按历史汇率折算。随着国际会计准则的趋同，一些利润表、现金流量表项目也同样需要使用历史汇率折算，即：本年累计数、本期发生数也需要支持历史汇率折算。当对本年累计数或者本期发生数进行项目变动记录维护时，不仅仅要维护新增部分的变动记录，还要删除以前年度（以前期间）的变动记录。 为此，我们在外币折算方法中，新增并提供了本年累计数的历史汇率折算方法，以及本期发生数的历史汇率折算方法，用户可按需对具体的报表项目设置相应的历史汇率折算方法，由系统来自动判断获取历史项目变动记录的时间范围，简化外币折算准备工作。

发布版本：7.6.2003.9

上线日期：2021-01-14

补丁号：PT-146866

新特性介绍

• 维护本年累计数的项目变动记录时，不再需要删除以前年度的项目变动记录。
• 维护本期发生数的项目变动记录时，不再需要手工删除以前期间的项目变动记录。
• 系统在执行外币折算时，自动根据报表项目所选的具体历史折算方法（项目外币折算方案），来获取满足条件的项目变动记录。

操作指引

11.在维护项目外币折算方案时，按需对本期发生类的项目数据类型设置为历史汇率（本期发生数）。

22.在维护项目外币折算方案时，按需对本年累计类的项目数据类型设置为历史汇率（本年累计数）。

33.在维护项目外币折算方案时，按需对年初数、期末数的项目数据类型设置为历史汇率。

特性效果展示

1.新增预置外币折算方法：历史汇率（本年累计数）、历史汇率（本期发生数）。（系统预置，无需手工维护）

2.在维护项目外币折算方案时，按需对本期发生类的项目数据类型设置为历史汇率（本期发生数），对本年累计类的项目数据类型设置为历史汇率（本年累计数）。

3.在【合并控制】-【外币折算】中，对历史汇率折算公式设置为“按项目历史汇率记录计算”。

4.系统在执行外币折算时，对于报表项目设置不同的历史汇率折算方法，在获取项目变动记录时范围不同。

（1）历史汇率：截止到当前期间结束日期的所有项目变动记录。

（2）历史汇率（本期发生数）：根据当前期间的开始至结束日期统计符合条件的项目变动记录。

（3）历史汇率（本年累计数）：根据当前年度的开始至当前期间结束日期，统计符合条件的项目变动条记录。