【概述】

为了核对出纳管理和总账数据是否一致,出纳管理模块的【出纳期末对账】功能,主要通过【现金日记账】和【银行存款日记账】与总账相应的现金或银行科目核对,显示对账结果与差异。数据来源参考:出纳模块的期末对账的数据来源讲解 。若存在对账不平,可根据以下步骤进行排查。

【排查步骤】

一、对账结果取不到总账数据。

1、检查总账【科目】中,对应现金科目和银行科目中是否勾选“银行科目”“现金科目”。

2、检查当期总账现金和银行科目是否有发生额及余额,可通过总账的【科目余额表】查询。

3、检查出纳期末对账过滤界面是否勾选包含未过账的凭证。(凭证已过账则不需勾选)

4、检查银行存款科目是否挂“银行账号”核算维度,现金科目是否挂“现金账号”核算维度。若没有挂核算维度,使用的明细科目对应不同账号方式,则需要在【出纳期末对账】-【科目对应表】中设置好账号与科目的对应关系。

二、对账结果取不到出纳数据。

1、检查【出纳管理参数】的“业务单据是否登账”显示“是”/“否”。

系统默认为“是”,则出纳管理模块的单据(如收付款单等)会自动统计到日记账等报表,出纳单据上的“是否登账”会默认为“是”。

a、若存在其他模块(如资产卡片)单据生成现金/银行科目时,此时出纳没有对应收付款单,也未引入凭证到手工日记账,则会出现出纳数据少而对账不平。

b、若是总账手工新增凭证但未引入到出纳的“手工日记账”,也导致出纳数据少了对账不平。

此时可以通过【手工日记账】中的“复核记账”/“引入日记账”功能,引入总账手工新增的凭证、除了出纳模块以外生成的总账凭证,引入方式生成的日记账可以“关联查询”-“联查凭证”。也可以单独新增方式,新增手工日记账,则没有关联。

由于引入日记账的“来源系统”默认锁定,可参考以下链接操作解锁:

引入日记账的来源系统如何设置能选到总账和固定资产系统

2、若【出纳管理参数】的“业务单据是否登账”改成了“否”,单据上的“是否登账”也显示为“否”,则出纳单据不登账到日记账等报表。通常是根据引入总账的所有涉及现金/银行凭证到【手工日记账】进行登账。 

对账存在差异时,可根据【出纳期末对账】-【明细对账】,根据“自动对账设置”的匹配字段,进行“自动/手工对账”,再根据“过滤条件”-“未对账”来筛选显示没有匹配的数据检查。

三、对账差异为调汇凭证金额。

存在外币核算,总账期末调汇后,未引入到出纳手工日记账,会导致对账存在差异。

【备注】以上解决方案适用于金蝶云星空企业和标准版全版本。