业务背景:A,B为两个内部法人组织,通过其他应收其他应付处理往来交易,当B付款给A后,由A发货给客户C,A收到B款项后做收款单(预收),A发货给C后做应收单,A如何将与C的应收单转为与B的其他应收单?

1.手工新增两张[其他应收单],金额一正一负,其中负数[其他应收单]与[应收单]特殊核销,正数[其他应收单]与[收款单(预收)]特殊核销;

2.假设应收单金额1000,两张其他应收单金额分别为1000和-1000,收款单(预收)金额1000,可能产生的核销组合为:

a. 标准应收单+其他应收单(负),核销单生成凭证为:

贷:其他应收款 -1000,贷:应收账款 1000

b. 其他应收单(正)+预收单 ,核销单生成凭证为:

借:预收账款 1000,贷:其他应收款 1000

>c. 标准应收单+预收单 凭证:

> 借:预收账款 1000,贷:应收账款1000

>d. 标准应收单 单独核销,核销单生成凭证为:

> 借:营业外支出 1000,贷:应收账款 1000 或

> 借:营业外支出 -1000,贷:应收账款 -1000

>e. 其他应收单 单独核销,核销单生成凭证为:

>借:营业外支出 1000,贷:其他应收款 1000 或

> 借:营业外支出 -1000,贷:其他应收款 -1000

>f. 收款单>单独核销,核销单生成凭证为:

> 借:预收账款 1000,贷:营业外支出 1000(其实为收入)

>3.根据以上a,b,c组合重新设置凭证模板,应收核销单中可能出现的单据类型为:标准应收单,其他应收单(正或负),收款单(预收),因此可以考虑将此4种单据类型作为凭证模板分录生成条件;

>[说明]

>1.凭证模板中的第5行分录主要是作为应收单,其他应收单,预收单单方面核销时生成凭证的对方科目;

>2.只有与收款单(预收)进行核销时才会产生核销单,因此应收核销单中收款单的收款用途一般为“预收款”;

>3.由于6.1最新版本已支持应收单,其他应收单与应付单,其他应付单进行核销,因此如果有此类核销可以在凭证模板中增加分录行,以单据类型作为分录生成条件;

>4.附件应收核销单模板是从版本6.1.58.7中导出,若引入使用有问题请手工新增模板。

>(参考链接:http://club.kingdee.com/forum.php?mod=viewthread&tid=1113568)