[问题描述]
业务应收模式,没有启用发票模块,有发出商品科目,收入和成本如何做单据

[业务流程]
销售出库单/退货单审核不自动产生应收单,给客户开发票后下推生成业务应收单,用销售出库单/退货单确认发出商品,应收单确认收入和结转成本

[账务处理]

1.销售出库单/销售退货单
借:发出商品 (明细信息.金额(本位币)(费用明细))
       贷:库存商品 (明细信息.总成本(本位币)(费用明细))

2.业务应收单

借:应收账款 (取单据头或明细价税合计字段)
       贷:主营业务收入 (取单据头或者明细不含税金额字段)
               销项税 (取单据头或者明细税额字段)
借:主营业务成本 (取明细成本金额字段)
        贷:发出商品 (取明细成本金额字段)

【延伸阅读】

智能会计平台-发出商品报表对账 https://vip.kingdee.com/article/49139937248917504

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