【用途与目的】

债券偿还主要处理债券业务按期偿还的业务流程。债券偿还分为到期还款和提前还款，还款是否支付利息还分为还本付息和还本不付息。

【操作路径】

选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖债券管理〗→〖债券业务处理〗→〖债券偿还〗

【使用时机】

债券偿还需要新增、编辑、审批及后续账务处理。

【操作说明】

偿还的操作可以在“债券发行单”、”债券合同”序时簿界面直接进行，方法是选中某条记录，点击序时簿的【偿还】按钮即可。除此之外，偿还动作也可通过这章的偿还操作统一进行。

选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖债券管理〗→〖债券业务处理〗→〖债券偿还〗，弹出“债券偿还”查询条件界面，如下图所示：

设置查询条件后单击【确定】进入“债券偿还”序时簿界面，如下图所示：

在“债券偿还”序时簿界面，单击菜单栏〖文件〗→〖新增〗，或工具栏里的〖〗，进入债券偿还编辑界面，如下图所示：

点击界面的【拉式生成】按钮，弹出如下单据选择界面：

源单据类型为债券发行单，然后点击单据号的F7，弹出如下单据选择界面：

在选择了具体的单据后，就可关联生成如下债券偿还单：

单击提交【】即可保存债券偿还信息。

债券偿还提交时，会返还债券新增时占用抵（质）押和担保责任。

以下对几个重要要素的说明：

• 债券偿还预算控制

债券偿还代表的是资金流出，可以根据债券偿还单的“预算项目/资金流量项目”进行预算控制。须启用债券偿还单的预算控制策略，用户可以自定义预算控制策略。

债券偿还单“预算项目”是否必录受参数FIN002控制。

• 修改

在“债券偿还”序时簿界面，选中一张提交状态且无下游单据的记录，单击菜单栏〖编辑〗→〖修改〗，或工具栏里的〖〗，进入选中记录的编辑界面，修改完成后单击提交【】即可。修改时不允许修改还款单编号、还款金额、还款日期、计算利息、还本付息、计算罚息、额度内。

• 删除

在“债券偿还”序时簿界面，选中一张或多张满足以下条件的记录，单击菜单栏〖编辑〗→〖删除〗，或工具栏里的〖〗，可删除指定债券偿还。还本付息=是的债券偿还单删除的同时删除下游还本付息利息单。

债券偿还删除的条件：

1、 状态=提交且无下游单据的；

2、 或者状态=提交且下游仅有还本付息利息单的；

3、 且偿还序号为最大的（对于同一债券）。

• 审批

债券偿还单支持手工审批或工作流审批，审批后，债券偿还单将不能进行修改。审批后债券偿还单才能进行登账、生成付款单操作。

• 上查

可查看所选记录的上游单据，如债券发行单等。如果关联了授信额度，还可以上查授信额度。

• 下查

可查看债券偿还单生成的付款单、凭证和债券利息单。

• 登账

已审批且付款账户不为空的债券偿还单可登日记账，登帐后不可再生成付款单。

• 生成付款单

债券偿还单可关联生成出纳的付款单，与登账功能互斥。

• 生成凭证

债券偿还业务可以根据需要，配置BOTP生成凭证。

• 查看预算

在“债券偿还”序时簿界面，选择一条记录，单击菜单栏〖查看〗→〖查看预算〗，或工具栏里的〖〗，或者在债券偿还单编辑/查看界面单击菜单栏〖查看〗→〖查看预算〗，或工具栏里的〖〗，可查看债券偿还单关联预算项目/资金流量项目的当前余额。

• 套打、套打预览

在“债券偿还”序时簿界面，选择一条记录，单击菜单栏〖文件〗→〖套打〗或〖套打预览〗，或工具栏里的〖〗或〖〗，可进行债券偿还单的套打或套打预览操作。

通过工作流多级审批时，支持多级审批打印功能。

• 统一处理偿还单入账相关功能

登录组织为集团（虚体），在查询页面选择成员单位，可以查看成员单位债券偿还单，并代其处理生成凭证、删除凭证等账务业务。