【采购冲回凭证处理】简介

1 简介

1.1 应用场景

采购冲回凭证处理主要用于暂估冲回方式等于单到冲回时，已经生成暂估凭证的采购入库单生成冲回凭证的业务处理。采购冲回凭证处理界面，按照过滤条件设置，过滤需要生成采购冲回凭证的核算成本记录，方便企业财务人员生成暂估冲回凭证，或核对冲回凭证的处理结果。

1.2 系统路径

【财务云】→【存货核算】→【凭证处理】→【采购冲回凭证处理】

1.3 操作说明

采购冲回凭证处理界面查询时，如果当前登录组织为核算组织且用户有权限，则默认登录组织的主账簿，否则，默认为有权限的任意核算组织的主账簿

采购冲回凭证处理界面，依据查询条件过滤出符合条件的核算成本记录，执行“生成冲回凭证”、“删除冲回凭证”、“预览凭证”、“联查”等操作。单击“生成冲回凭证”时，依据企业账务处理方法，选择正确的凭证模板生成冲回凭证，借方计入物料科目，贷方记入应付暂估科目，金额为单据实际成本相反数。

1、如果采购入库单冲回方式=单到冲回，则符合以下条件的核算成本记录参与过滤：

核算单类型=入库，单据状态=已审核、核销状态=已核销、核销类型=发票核销、是否生成暂估凭证=是、核销期间=核算当前会计期间；

2、如果采购入库单冲回方式=月初一次冲回，则符合以下条件的核算成本记录参与过滤：

核算单类型=入库，单据状态=已审核、核销状态=未核销、