企业所得税比对底稿编制

1.1 功能介绍

企业所得税比对底稿支持企业申报后，比对计提与申报税金，计算补提税金，生成差额税金计提单记账。

1.2 应用场景

企业在完成申报后，将月结前计提入账的税金与申报的实缴税金进行比较，计算差异后入账，校准账面税金。

1.3 系统路径

税务云>企业所得税>计提申报比对＞比对底稿编辑

1.4 关键字段/按钮说明

1.4.1 关键字段说明

1.4.2 关键按钮说明

2 主要操作

2.1 新增比对底稿

2.1.1 前提条件

• 纳税主体=是

• 纳税主体信息=已审核

• 税务组织状态=可用

• 企业所得税卡片=启用，征收方式=查账征收，是否居民企业=居民企业

• 税务组织不为汇总方案分支机构
  

• 用户功能权限

2.1.2 操作步骤

• 步骤1：点击企业所得税“比对底稿编辑”菜单 ，打开编辑界面，系统会默认带出“税务组织”、“比对期间起/止”。如果系统默认带出的税务组织和比对期间符合用户的需求，则进入步骤3；否则，进入步骤2。

• 步骤2： 切换“税务组织”、“比对期间起/止”，生成税务组织的申报比对底稿数据。

• 步骤3： 检查比对结果，保存比对底稿。如数据无误，点击<保存>按钮。

注意1：比