实践案例 | 某集团建立披露报告体系的实践案例

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许多大型企业对精细化与自动化管控要求较高，有的须每月完成各业务板块和重点权属单位的财务分析报告，分析报告数据涉及全面预算、合并报表、手工底稿数据获取与计算分析。财务分析报告编制过程繁琐，依赖大量人工从多源数据中逐项提取并计算，不仅耗时耗力，且易出错，影响报告准确性和时效性。

本期案例跨模块获取整合全面预算、合并报表、手工底稿数据生成图文并茂的分析报告，还可以通过格式定义的方式对数据的金额单位、字体、字号等常规格式进行自定义，满足企业尤其是大型国企对数据和文字格式的多元要求。

撰稿人：金蝶-王雪芬

一、业务背景

（一）客户简介

 A集团是某省重点省属国企，集团控股单位超130家，下属多家上市公司。集团综合资产总额超1500亿元，年收入超90亿元，年利润总额超30亿元。A集团精细化与自动化管控要求较高，是一家典型的省国企。

（二）客户诉求与期望

1、客户痛点

由于A集团属于综合性国企，须每月完成各业务板块和重点权属单位的财务分析报告，分析报告数据涉及全面预算、合并报表、手工底稿数据获取与计算分析。近20页、5600余字的完整分析报告，包含500+数据点及19张图表，其数据摘取完全依赖人工从底稿中逐项提取，工作繁重且易出错。

2、客户需求与期望

基于财务分析的应用现状以及合并报表、全面预算的上线基础，A集团希望能够通过系统预设模板的方式，固化分析报告结构，预置固定的文字描述，数据和图表能够自动获取全面预算、合并报表、手工填写底稿的数据自动生成分析报告。对于文字分析部分能够支持人工补充或调整，以便财务分析用户能够每月快速、准确地生成财务分析报告，缩短无增值作业的工作周期。

（三）产品现状

全面预算与合并报表模块则暂无法支持生成具有多数据源的图文分析报告，同时应用数据存在隔离，通过披露管理的模块可以在完成数据底稿的基础上进行数据的获取生成图文兼具的报告。

二、解决方案

（一）整体思路

跨模块获取整合全面预算、合并报表、手工底稿数据生成具有图文的分析报告。

图1 披露管理图文分析报告方案

（二）关键步骤及效果展示

1、创建披露报告体系

披露报告体系可关联当前系统已创建的“合并体系”、“报表体系”或“预算体系”，当前分析的大部分数据源为合并报表数据，披露报告体系创建与合并报表关联。

 图2 披露报告体系创建

2、合并报表模块创建取数底稿

在合并报表模块创建取数底稿，通过VBUD取数公式获取全面预算数据、合并报表与全面预算不具备的取数源。生成报告之前手工填写，将分析涉及的数据源整合到同一产品模块。

 图3 合并报表取数底稿

3、披露报告单数据集、多行数据创建

在披露报告数据集创建单个数值数据点（数值）和多行数据（图表），通过定义与合并报表对应取数数据的维度组