应收异币别结算业务操作指引——预收冲预付业务

1.简介

1.1业务场景描述

企业与国际客户A签订销售订单，购买商品，约定使用美元作为交易金额。合同生效后，企业收到客户A支付的100万美元预收款，但在后续合作中存在一些问题，导致双方合作终止，按合同约定需退回收到A支付的预收账款，但由于汇率等因素，经双方协商后，将预收款换算为人民币进行支付，通过收款冲付款结算，将预收账款与支付款项进行冲抵，并处理汇兑损益。

1.2.业务流程图

 2.操作说明

2.1 自动结算

异币别业务暂不支持自动结算。

2.2 手工结算

1. 操作路径

应收异币别结算：【财务云】—【应收】—【结算处理】—【异币别结算】

（1）可结算数据查询：

选择异币别业务发生的结算组织，结算关系选择“收款冲付款结算”，并根据异币别业务单据情况选择主方辅方单据过滤条件，选择后点击【查询】按钮，查询可以进行结算的单据数据。

【功能说明】

① 主方的单据会根据结算关系不同而不同；

②辅方的单据会根据结算关系不同而不同；

③若系统默认用于过滤的条件字段不满足需求，可通过【添加条件】按钮新增过滤条件字段；

（2）异币别结算操作

查询后，会显示满足过滤条件可结算的单据数据，选择需要进行结算的主方和辅方单据，点击【结算】按钮，进行结算。

【功能说明】

①“界面显示”字段，分为按整单显示、按分录显示

整单：根据单据进行显示，结算后按照单据进行结算；

分录：根据单据内的分录明细进行展示，结算时根据具体的分录行进行精准结算；

②“结算日期”字段，默认为空，不填写时根据当前系统日期进行结算；填写后根据所填写的日期生成结算记录，但“结算日期”不得小于当前应付期间；

③本次结算金额为双方单据本次实际结算金额，异币别结算中双方单据汇总后的本次结算金额可以不等；

④如果进行批量结算，需要主方所有单据往来户相同，辅方单据往来户相同才可进行结算；

（3）汇兑损益

结算完成，可通过【本次结算记录】按钮联查对应的结算记录，由于主辅双方汇率不同导致本位币金额存在差异而导致的汇兑损益在结算记录中自动计算生成。

【功能说明】

①异币别结算功能根据本位币进