贷款利息预提

1 简介

1.1功能介绍

内部贷款对于结算中心来说是资产，理论上每个月都要有利息收入，而贷款合同规定有的是按年收、有的是按季度收、有的是到期一次还本付息。账务处理为了均衡收入，每个月可以预提利息收入，即预提时， 借方为应收利息、贷方为利息收入，而在收到利息时（即扣成员单位内部款时），借方为内部存款、贷方为应收利息。

1.2应用场景及流程说明

对贷款预提时，先了解参数“预提方法设置”，进入〖基础服务云〗→〖公共设置〗→〖参数配置〗页面，选择“贷款管理”节点后，对预提方法进行设置，其中有差额补提法和全额冲销法两个选项；

客户进行贷款预提的场景，主要有如下三种：

1、期初对所有的贷款进行预提，计算出本期的应收利息，借应收利息、贷利息收入。在实际收到利息时，对事先计算的预提金额进行冲销，借内部存款、贷应收利息；

2、 期末对于所有存续期内的贷款进行预提，计算出本期的实际应该收到的利息收入金额，借应收利息、贷利息收入；在实际收到利息时，对事先计算的预提金额进行冲销，借内部存款、贷应收利息。从期初预提改到期末预提，较期初预提的优点在于可以准确的计算本月的预提金额，遇到本金和利率的变动可以考虑在内。 

如上两种情况，需要选择参数“全额冲销法”。选择该参数后，预提时间是不间断的完整预提，包含了已付息的部分金额，在进行付息后时，需要在付息界面点击【冲销】按钮，对已进行预提的记录进行冲销，原预提单的“剩余未冲销金额”为预提金额-付息金额，最后一次付息，才会冲销为0。

3、 期末将所有存续期内的贷款做一次预提，预提时去除已经支付利息的部分，第二天月初进行反向冲销。每月按照预计的计算出应付利息金额。这种情况，参数要选择“差额补提法”，后续需要在预提界面点击【红字冲销】按钮，对预提的记录进行全额冲销，生成一张金额为负数的预提单，冲销后，原预提单的“剩余未冲销金额”为0。

1.3系统路径

【资金云】→【内部金融】→【内部贷款】→【贷款利息预提批量处理】

1.4字段/按钮说明

贷款利