预缴计提底稿编制

预缴计提底稿编制

1 简介

企业所得税【计提底稿编制】支持用户定义企业所得税计提周期，在月结前按预缴申报的税金计算口径计提税金，推送总账生成税金凭证。

企业所得税计提底稿，根据取数规则，帮助用户实现不同计提周期的税金自动计算。

路径：【税务云】→【企业所得税】→【所得税计提】→【计提底稿编制】

基本信息字段说明

字段名称	详细解释
税务组织、核算组织、所属税期起、所属税期止	选择当前需要编制的工作底稿对象，当三个字段全部选择完毕，系统会带出对应工作底稿的页面
季初从业人数	取上期底稿的季末从业人数
季末从业人数	自动读取【涉税数据管理】-【人力资源信息】-【从业人数信息】的所属税期止当天的人数总和；支持手工录入。
资质信息	根据【基础资料-税务组织管理-纳税主体信息】展示当前该企业目前可享受的税收优惠的情况
登记注册类型	在【基础资料-税务组织管理-纳税主体信息】中维护，底稿默认赋值。
申报企业类型	在【基础资料-税务组织管理-汇总方案】中维护，底稿默认赋值。若该组织未有对应汇总方案，则自动显示为“非跨地区经营企业”。

按钮说明

2 主要操作

备注：在进行计提编制前，需要先在预缴申报项规则中配置好相应的税金计提计算取数规则，并做好规则共享（如需要）。路径：【税务云】→【企业所得税】→【基础设置】→【预缴项目配置】。

步骤1：政策确认

进入计税底稿编制页面，用户选择需要生成计税的税务组织和所属税期后，在基本情况中确认企业的预缴方式，以及是否“从事国家限制或禁止行业”。

用户确认有关信息无误后，点击<下一步>。

步骤2：计税底稿

用户可点击对应页签逐个查看各个涉税事项的具体计算过程，确认每张页签下的数据是否准确。用户可点击带有超链接的蓝色数值，在弹窗中查看该自动取得的数据明细。

各底稿页签的数据生成逻辑如下：

底稿页签	数据来源方式
资产总额	在【基础设置】-【预缴申报项规则配置】-【会计利润及资产负债项目】中，配置“规则用途”=“税金计提”，项目=“期初资产”“期末资产”的取数规则。
会计利润	在【基础设置】-【预缴申报项规则配置】-【会计利润及资产负债项目】中，配置“规则用途”=“税金计提”，项目=“营业收入”“营业成本”“会计利润”取数规则。
房地产特定业务	在【基础设置】-【预缴申报项规则配置】-【