实践案例 | 某医药集团的总账初始化导入方案

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许多企业在更换财务系统后面临总账初始化导入单据多、耗时长、数据整理难度大等问题。那如何解决以上问题，提升企业财务核算效率呢？

别着急，本期文章为大家带来某医药集团的总账初始化导入方案，通过金蝶云星瀚-总账应用，减少部分科目导入工作量，实现单据与凭证的可追溯。

撰稿人：金蝶-程娟

一、业务背景

某医药零售集团下属40多家分子公司，拥有9000+家实体零售门店，原系统满足不了现有核算需求，由此引进金蝶云星瀚，进行数字化转型。

该项目在年中完成上线切换，核算精度要求比较高，并且总账、应收、应付、存货、出纳、资产模块等同步上线，涉及存货初始核算单24337861条（94777张）、期初财务应收单341021条（5667张）、期初财务应付单42757条（24695张）、初始化生成的机制凭证存货435946条（101594张）、应收232899条（41793张）、应付519426条（259713张），手动导入凭证分录行多至50w行。

采用科目余额初始化导入耗时太长，数据整理难度大，导入成功后还需要完成总账和业务模块的初始化数据的核对工作，由于项目上线时间紧任务重，最后采用单据生成部分凭证加手工导入方式完成科目余额的初始化。

客户诉求与期望：

客户在年中进行系统切换上线，且存在新旧会计科目变更大、核算维度多、数据整理难度大，客户希望尽可能降低人工重复导入数据，减少数据导入后的核对工作，使用系统单据生成初始化凭证的方式，实现期初财务数据的的可追溯性。

二、解决方案

总账初始化应用：客户2022年7月1日切换系统上线，由于客户初始化数据量大使用总账科目余额初始化导入经过评估后耗时长，存货、应收、应付、总账存在重复导入数据的情况。并且导入后核对数据也是难题，与产品沟通后可以将初始核算单、期初财务应收单、期初财务应付单打开生成凭证按钮，初始化凭证生成后再隐藏该按钮，使用初始化单据生成凭证减少了核对及手工导入的工作。

三、关键步骤

(一) 科目余额初始化

提前一个月开账存货、应收、应付模块可以通过业务单据生成初始化凭证，可以减少这三类科目手工引入的工作量。

1、科目余额初始化总体计划如下

• 2022年6月1日开账

• 整理2022年1月至5月的成本、损益的本年累计，通过excel模板引入星瀚科目余额初始化单，形成星瀚期初数

• 2022年6月1日起可以根据存货、应收、应付业务端单据通过凭证模板生成初始化凭证，记账日期6月30日

• 2022年6月结账后整理除存货、应收、应付的6月资产、负债、权益类科目的余额，通过凭证的方式引入星瀚，记账日期6月30日

• 2022年6月结账后整理成本、损益发生额通过凭证的方式引入星瀚，生成6月发生额的凭证，记账日期6月30日

  
  

2、应收、应付、存货初始化单据生成机制凭证

（1）总账中新增初始化中转科目类型，科目属性选择其他。

图1 科目类型-其他

新增会计科目，按照应收、应付、存货增加明细科目。

图2 基础资料-初始化

（2）初始化单据支持生成凭证

二开支持初始化单据生成凭证，在存货、应收、应付列表中新增：“是否生成凭证“、”是否期初标识“，”凭证号“字段，并且支持期初单据联查凭证。

• 支持期初财务应收单生成凭证

图3 期初财务应收单列表

因为期初财务应收单显示在财务应收单列表中，所以在此生成凭证。

图4 财务应收单列表

• 支持期初财务应付单生成凭证

图5 期初财务应付单

因为期初财务应付单显示在财务应付单列表中，所以在此生成凭证。

图6 财务应付单列表

• 支持初始核算单生成凭证

图7 初始核算单列表

（3）应收、应付、存货生成初始化机制凭证

借：应收账款

贷：初始化_应收

图8 记账凭证1

借：初始化_应付

贷：应付账款

图9 记账凭证2

借：库存商品

贷：初始化_存货

图10 记账凭证3

（4）除应收、应付、存货外资产、负债、权益类科目的余额通过手工凭证引入

图11 凭证列表

图12 数据引入凭证

图13 总账-凭证

（5）初始化所有科目完成凭证生成和期初余额导入后中转科目的期末余额为零，可以通过这种方式去校验科目余额是否已经导入完成。

图14 总账-科目余额表

• 初始化导入涉及科目导入范围

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