研发加计优惠明细表编制

1 简介

1.1功能介绍

辅助账生成后，系统支持自动生成相应税务组织所属期内的研发加计扣除优惠明细表，支持手工调整、提交审核等功能。

A107012研发费用加计扣除优惠明细表为所得税汇算清缴年度申报表的组成部分，辅助账明细表及汇总表生成之后，用户无需配置规则，即可根据系统预设逻辑一键生成优惠明细表，并支持同步到所得税模块研发加计扣除台账，完成所得税汇算清缴年度申报表的自动生成。

路径：【税务云】→【研发加计扣除】→【优惠明细表】→【优惠明细表编制】

主要字段说明

字段名称	详细解释
研发项目编码	研发项目信息菜单中登记的研发项目编码
研发项目名称	研发项目信息菜单中登记的研发项目名称
归属申报项目编码	申报项目信息菜单中登记的申报项目编码
归属申报项目编码	申报项目信息菜单中登记的申报项目名称
研发项目类型	研发项目的类型，可选“自主研发”、“委托研发”、“集中研发”、“合作研发”四类
费用类型	可加计扣除的研发费用类型
支出类型	研发费用以是否形成无形资产为标准，分为“费用化”和“资本化”的两种扣除方式
归集要素类型	项目归属到组织的颗粒度，可选“成本中心”或“项目”
归集要素值	当归属要素类型为“成本中心”时，归属要素值为成本中心名称
分组维度	费用分摊的分组维度，如税务组织、成本中心、人员工号
分摊类型	需要被分摊的研发