实践案例 | 某大型化工集团资金计划管理应用实践

小编推荐

许多企业在资金计划管理时，由于缺乏完整的资金管理系统，导致数据散乱、难以汇总分析，以及管控不严导致资金超支、出现流动性风险。

本期文章为大家带来某大型化工集团资金计划管理实践案例，通过建立完善的资金计划管控体系、设定资金计划管控范围和额度、强化资金计划控制和调整流程，实现了资金计划精细化管理，提升了决策效率。

撰稿人：金蝶-崔莫策

一、 业务背景

（一）业务现状

S集团是纯碱和化纤行业上市公司、省属国有重点骨干企业，下辖20+个子公司，资产总额250+亿元，年销售收入200+亿，员工两万余名。主要产品为纯碱、粘胶短纤维、烧碱、PVC、有机硅。

客户现有费用报销及资金计划在线下进行，本次实施内容主要包含费用报销、差旅报销、对公报销三大场景，资金计划控制主要针对付款单、付款申请单、借款单等业务单据，主要涉及费用报销人员、财务会计、出纳等。

客户购买和使用了星瀚的费用、共享、预算、出纳与银企、资金计划等业务模块，财务系统使用的Y系统，生成的凭证数据同步到Y系统中。

（二）客户痛点分析

资金计划管理没有完整的资金管理体系与系统，存在大量线下资金操作，涉及集团下30家组织，下级组织每月提报资金计划，集团线下召开资金平衡会审批。资金数据散落在不同组织处，通过人工进行数据汇总、建模与分析，时效性、准确性不高，对决策支撑力度有限。

针对费用报销、采购、工程类的付款没有系统的管控，导致线下的资金计划经常需要调整，并且存在资金计划超额等情况，付款没有通过系统进行管控，存在资金支付安全风险。

（三）客户诉求与期望

满足业务与财务的需要，与年度、月度资金计划对接。具体包括如下几点：

1. 需要一套完善的系统管控年度及月度资金计划；

2. 需要资金计划审批及调整有标准的流程支撑；

3. 资金计划需要根据不同公司的管理要求设置资金计划模板；

4. 资金计划需要强控，出现超额情况系统预警；

5. 资金计划根据月度资金计划汇总年度资金计划执行情况。

二、 解决方案

（一）整体思路

针对企业资金付款类业务形成一套整体的资金管控体系，针对资金计划的管控范围、管控额度可以实现柔性和刚性的管控，并对资金支付过程中的申请及实际付款业务实现线上管控、预警提示，月末资金计划员可以汇总本月资金计划执行情况。

（二）关键步骤及效果

1、体系管理

客户针对集团下的全部组织统一体系管理，并设定资金计划的编报类型为月度、明细期间控制到周、资金计划不滚动叠加、上报资金计划的起止时间为每个月26号到下个月3号。

操作路径：【资金云】→【资金计划】→【计划体系】→【体系管理】

图1 资金计划体系管理设置

2、编报准备配置

客户编报准备设置开始申报时间为每月月末26号开始、停报时间到下个月3号。因为不涉及外币结算，故不需设置汇率。系统根据这些配置项自动生成各编报主体需要填报的资金计划单据。

操作路径：【资金云】→【资金计划】→【编报管理平台】→【编报准备配置】

图2 资金计划编报准备配置

3、查询资金计划单据编报进度

资金计划下发完成后，支持资金计划管理员查询体系下所有资金计划单据的进度情况，包括单据状态、计划调整状态、计划额度是否生效。

进入菜单后，选择相应体系、编报主体等过滤条件后，系统将自动加载符合条件的资金计划单据，用户可查看对应单据填报进度、是否已生效等。

图3 资金计划编报进度管理

4、计划编制

由资金计划的编制人员填写资金计划单，填报期间为每月，科目与费用项目及组织做了对照，涉及费用承担部门在维度中做了筛选，针对不同组织及部门设置对应的资金计划模板，不同的模板设置需要的费用承担部门和费用项目。资金计划编制人员填写对应组合下的资金计划数，用于后续的计划汇总、分析及计划执行控制。

操作路径：【资金