实践案例 | 到期日多种起算日期的智能化应收管控实践

1.1 业务场现状

星瀚产品标准产品目前支持销售订单、财务应收单计算、手工指定到期日，得出财务应收的账龄，在实际的销售业务中存在订单、应收日期以外的计算账期方式，例如发货后、确认收入、开发票等日期作为计算账期的条件。

客户是半导体行业的产品，业务存在国内和外贸的销售业务，客户的销售存在多种付款和账期计算的条件，对应收和收款的管控要求极高，存在灵活的账龄(商务账龄)计算。商务账龄的计算主要有销售订单日期、销售出库日期、确认收入日期、未票收入日期、发票开票日期、手工指定日期6种计算商务账龄T0的到期日。

注意：商务账龄是指销售在商务合同环节与对方约定的按不同时点的业务发生时间作为账期计算依据，区别于传统的财务账龄的计算。

1.2 客户痛点分析

客户目前销售业务快速增长，销售量大，商务账龄主要依赖人工线Excel计算和管理，存在工作量大、效率低、到期日计算不准确的问题，无法出具精细准确的应收账龄和收款计划，且在收款计划执行时完全依赖人工判断是否到期，因收款计划执行的不到位进而影响资金计划的安排，或导致坏账的风险。

1.3 客户诉求与期望

系统实现对应收和收款的精细化管控：

1. 支持多收款条件的账龄计算，根据合同或订单约定的收款条件、商务账龄T0起算点，自动计算应收商务账龄到期日。

2. 自动生成商务账龄表，清晰展示未来1周、30天、60天、90天等分别有哪些应收账款需要执行，支撑管理决策。

3. 精细化销售收款的管控，自动根据到期日和付款条件生成对应的收款计划，指导业务部门安排收款执行，未来能进一步用收款计划对销售执行卡控。

4. 自动化收款提醒，根据商务账龄的收款日期触发自动化消息推送提醒，例如收款到期日提前2天发送提醒消息。

2 解决方案

2.1 方案的整体思路

对系统现有的合同和订单、应收单增强，以合同或订单约定的账龄计商务账龄T0、账期计算方式，在应收单生成时按该规则计算到期日；其中T0的计算包括以出库单日期、客户回执日期、应收单日期、销售开票日期、手工指定日期等时间节点作为起算日。

商务账龄相关报表可在应收模块的报表查询用现有的账龄分析表实现商务账龄的查询，收款计划的查询单独开发报表，抓取应收单表体中的收款计划明细。

应收账龄自动化提醒，通过调度平台按收款计划上的到期日触发提前预警的提醒。

商务账龄举例，例如：

收款条件：未票收入确认日期30天后收款；

商务账龄：未票收入凭证日期；

应收账龄到期日的计算=未票收入(收入回执日期)凭证日期+30天

2.2 功能设计要点：商务账龄计算基本处理逻辑

（1）合同或订单贯穿业务，单据作为核心信息记录，销售出库单按单生成财务应收单，财务账龄和商务账龄都在财务应收单进行计算。

（2）财务应收单通过销售出库单关联生成，携带合同单号核心数据，通过合同约定的"商务账龄T0"、"账期计算方式"取信息到当前财务应收单记录，具体字段对应：

• 财务应收单.商务账龄T0=销售合同.商务账龄T0

• 财务应收单.付款条件=销售合同.账期计算方式

（3）财务应收单提交时，对账龄起算日期、账龄到期日计算方式进行获取计算。根据具体情况处理场景如下:

①【商务账龄T0】=未票收入凭据业务日期/销售出库日期/财务应收单日期

在财务应收单提交时已经存在可以直接获取，赋值在对应位置（财务应收单.账龄起算日）作为当前单据的账龄起算