现金日记账登记操作指引

现金收付业务的备注信息，用于记录收付业务辅助信息

1.如果登账参数=单据登账，摘要即为对应单据的“摘要”

2.如果登账参数=凭证登账，摘要即为对应凭证的“摘要”

3.如果登账参数=手工登账，摘要即为手工登记的“摘要”

4.如果登账参数=混合登账，单据登账的按1登记，凭证登账的按2登记，手工登账的按3登记

登记日记账的单据类型

1.如果登账参数=单据登账，单据类型是“付款单”、“收款单”、“代发单”、“外币兑换单”、“现金存取”，根据实际登记日记账的单据类型记录

2.如果登账参数=凭证登账，单据类型是“凭证”

3.如果登账参数=手工登账，单据类型是“手工日记账”

4.如果登账参数=混合登账，单据登账的按1登记，凭证登账的按2登记，手工登账的按3登记

登记日记账的单据编码

1.如果登账参数=单据登账，单据号为“单据编码”

2.如果登账参数=凭证登账，单据号为“凭证号”

3.如果登账参数=手工登账，单据号为手工日记账单据编码，系统自动生成

4.如果登账参数=混合登账，单据登账的按1登记，凭证登账的按2登记，手工登账的按3登记

日记账关联的凭证的凭证号或者日记账关联的单据的关联凭证号

1.如果登账参数=单据登账，每次查询日记账会实时查询登记该笔日记账的单据关联的凭证，并显示凭证号

2.如果登账参数=凭证登账，每次查询日记账会实时查询登记该笔日记账的凭证的凭证号

3.如果登账参数=手工登账，每次查询日记账不显示凭证号

4.如果登账参数=混合登账，单据登账的按1显示，凭证登账的按2显示，手工登账的不显示

日记账登记收款业务时，借方金额有值，且借方金额即为收款金额

借方金额允许为正数，也允许为负数，具体场景及用法详见后文参数介绍

日记账登记付款业务时，贷方金额有值，且贷方金额即为付款金额

贷方金额允许为正数，也允许为负数，具体场景及用法详见后文参数介绍

余额方向，包含3个枚举值：借、贷、平。方向+金额 组合为日记账余额情况

1.方向=借，即余额为正数

2.方向=贷，即余额为负数

3.方向=平，即余额为0

余额金额，方向+金额 组合为日记账余额情况

举例说明：

1.方向=借 余额=10,000.00，即余额为10,000.00

2.方向=贷 余额=10,000.00，即余额为-10,000.00

3.方向=平 余额=空，即余额为0.00

交易对方的名称，即收款业务的付款人，或付款业务的收款人

1.如果登账参数=单据登账，对方户名即收款单的付款人、付款单/代发单的收款人

2.如果登账参数=凭证登账，对方户名不通过凭证登记。如果凭证有关联的收款单/付款单，且单据中付款人/收款人不为空，且单据与凭证是1对1的关系，系统将通过后台定时任务自动获取单据中的付款人/收款人到日记账对方户名中；如果单据与凭证是多对1的关系，那么系统不会获取；

3.如果登账参数=手工登账，以手工填写为准

4.如果登账参数=混合登账，单据登账的按1登记，凭证登账的按2登记，手工登账的按3登记

交易对方的对方账号

逻辑同对方户名

交易对方的账号开户行

逻辑同对方户名

日记账的生成来源，包含3个枚举值：

1.单据登记的日记账，来源=“单据生成”

2.凭证登记的日记账，来源=“凭证登账”

3.手工登记的日记账，来源=“手工新增”

4.手工登记的日记账，通过模板引入的，来源=“标准导入”

登记日记账的出纳人员

1.如果是单据登账，即为触发单据登记日记账的系统操作人员，举例：付款单操作确认付款的人员

2.如果是凭证登账，即为触发凭证登记日记账的系统操作人员，举例，凭证操作复核的人员

3.如果是手工登账，即为登记日记账的系统操作人员

4.如果是混合登账，单据登账的按1登记，凭证登账的按2登记，手工登账的按3登记

当前资金组织登记日记账方式可选枚举值包含：单据登账、凭证登账、手工登账、混合登账（单据+凭证+手工）、混合登账（交易明细+手工）

！！！用户需要慎重选择登账方式，一旦选择产生日记账数据，除以下特例外，均不允许修改登账方式。

特例：如果用户当前为“单据登账”，且已经有日记账发生，允许修改为“混合登账”方式。但是历史的非业务单据生成的已复核凭证，如需登记日记账，需要反复核后重新复核。

1.若登账参数选择“单据登账”

• 当收款单状态为“已收款”时，系统自动按照（收款账户&币别&收款金额）登记日记账；“取消收款”时，自动删除对应日记账。

• 当付款单状态为“已付款”时，系统自动按照（付款账户&币别&（付款金额+坐扣手续费））登记日记账；“取消付款”时，自动删除对应日记账。

• 当代发单状态为“已付款”时，系统自动按照（付款账户&币别）登记日记账；“取消付款”时，自动删除对应日记账。

  注：

  if 代发单并笔入账=是，那么按照实付信息中实发金额（整单金额）登记日记账，对方户名、对方账号、对方开户行为空；

  if 代发单并笔入账=否，那么按照代发分录金额和收款人信息逐笔登记日记账。

• 当结汇单/购汇单/外币兑换单状态为“已兑换”时，系统自动按照（买入账户&买入账户&买入金额）/（卖出账户&卖出账户&卖出金额）/（手续费付款账户&手续费币别&手续费金额）逐笔登记日记账；“取消兑换”时，自动删除对应日记账。

• 启用单据登账参数时，日记账会同步获取单据中的对方户名、对方账号、对方开户行、结算方式、结算号等辅助信息，使日记账信息更加完整。

2.若登账参数选择“凭证登账”

凭证满足以下条件时才满足登记现金日记账的前提条件：

• 凭证登记在主账簿

• 凭证中会计科目-科目属性为“现金科目”或者（“现金等价物”且勾选“登记日记账”）

• 凭证中会计科目-核算维度包含【现金账户】核算维度

• 凭证中选择了满足以上两个条件的会计科目，且该科目核算维度正确维护现金账户

凭证登记日记账的时机：

• 凭证“复核”后，自动按照（现金账户&币别&金额）登记日记账；凭证“反复核”后，自动删除对应日记账。

• 启用凭证登账后，日记账只能从凭证中获取 组织、账号、币别、金额信息，其他信息无法获取。但是如果凭证是由单据生成的，且单据与凭证之间是1对1的关系，那么系统可通过定时任务自动获取凭证对应的单据中的结算信息和对方信息登记到日记账中；如果单据与凭证是多对1的关系，那么系统不会获取对方信息。

3.若登账参数选择“手工登账”

系统不会自动登记日记账，需要手工新增或者引入日记账数据。

4.若登账参数选择“混合登账”

解决客户月末来不及录入业务单据，直接在总账凭证调整银行存款科目或者直接手工录入日记账，但是总账凭证调整部分/手工日记账部分未登记日记账的问题。即支持多种方式登记日记账（单据+凭证+手工）：

• 以单据登账为主

  （单据满足登账条件，自动登记日记账，其关联的凭证不登记日记账）

• 凭证登账为辅

  （非业务单据生成的凭证--凭证.来源系统=外部导入/手工凭证/模式凭证/扫描生成，满足登账条件，即自动登记日记账）

• 手工登账为辅

  （支持手工登记日记账，需要人为控制不要与单据/凭证登记的日记账重复）

当单据登账=单据登账/混合登账时，才会涉及此参数配置；意为单据登记日记账，日记账的记账日期如何取值。

枚举值，包含业务日期、系统日期两个选项。

if 选择业务日期，当触发单据登账时：

• 如果业务日期 in 当前期间，按照单据中业务日期作为记账日期登记日记账

• 如果业务日期＜当前期间第一日，且允许登记已结账期间发生的日记账，那么将自动将日记账登记在当前期间第一日

• 如果业务日期＜当前期间第一日，且不允许登记已结账期间发生的日记账，那么登账失败

if 选择系统日期，当触发单据登账时：

• 如果系统日期 in 当期期间，按照触发登账的系统日期作为记账日期登记日记账

• 如果系统日期＜当前期间第一日，且允许登记已结账期间发生的日记账，那么将自动将日记账登记在当前期间第一日

• 如果系统日期＜当前期间第一日，且不允许登记已结账期间发生的日记账，那么登账失败

当登账参数=单据登账/混合登账时，才会涉及此参数配置；意为单据登记日记账，付款类日记账的记账日期如何取值。

枚举值，包含：柜台、网上银行、银企互联，支持多选。

该参数控制付款单/代发单单据登账场景下，按照何种日期登记日记账，主要适用于银企互联付款场景下，业务日期与实际付款日期不在同一期，出现跨月情况，应按照实际付款日期登记日记账，而不是业务日期。

举例：用户实际使用过程中，一笔付款业务，业务日期为7.30，经过层层审批后，实际通过银企付款时间为8.1。假设8.1这一天，7月份出纳应用还未结账，那么根据系统参数，该笔业务按照业务日期7.30登记日记账，与实务不符。但是如果配置了银企互联支付渠道的按照付款日期登记日记账，就不会出现上述问题。

此参数不进行配置，则付款单/代发单按照单据登账日期设置登记。

此参数配置，则付款单/代发单支付渠道满足此处勾