实践案例 | 应收应付账龄分析表（新版）扩展增加明细行核算维度应用实践

一、业务背景

业务场景

应收应付的账龄分析可以帮助企业了解其应收账款和应付账款的实际情况，更好的把握公司的经营状况和资金流动。其中：

• 应收账龄帮助企业监控客户的支付行为，及时发现存在的坏账和逾期账款，加快资金回笼；

• 应付账龄帮助企业监控自己的付款行为，避免因超期支付导致不必要的利息和滞纳金等费用，更好的反映企业负债。

应收应付模块与总账模块均有账龄分析表，但相比总账，应收应付的账龄分析表直接来源为业务单据，并与出纳模块通过结算相结合，更贴近于业务环节，便于全面真实的分析业务收款、付款的情况。

客户痛点

在企业的实际应用中，应收账款、应付账款科目除了客商等常见的核算维度外，大型企业由于业态种类多样以及核算的精细化要求，辅助核算项设置更偏向于应收应付单据中的一些明细行字段，例如项目、成本中心、合同（二开字段）、设备识别码（二开字段）、财务属性（二开字段）等。

而应收应付模块旧版的账龄分析表仅支持扩展表头的字段作为账龄分析的统计维度，新版账龄分析表预置的统计维度均为表头字段，同时在预置时也无法兼顾所有企业的核算要求（二开字段）。企业在使用应收应付模块时应用不深，无法发挥应收应付账龄分析的优势。因此，使用账龄分析表（新）并进行相应扩展配置，按照“结算组织+往来户+明细行核算维度”分析应收应付的账龄就显得尤为重要。

二、解决方案

整体思路

1、 扩展账龄报表字段库，将暂估应付单、暂估应付单、财务应付单、财务应收单明细行上用于进行账龄分析统计维度的字段添加上，例如项目、采购合同（二开字段）。

2、 在【供应链云-业务设置-极速报表-报表字段映射配置】中，添加应收应付账龄分析表直接来源表单的字段映射配置（应付为暂估应付单、财务应付单；应收为暂估应收单、财务应收单）。

3、 由于新增的核算维度字段映射（项目、采购合同）均为明细行字段，需要将报表的金额取值字段映射修改为取明细行。

4、 在【供应链云-业务设置-极速报表-报表数据源配置】中，将新增的核算维度字段（项目、采购合同）设置为维度，即作为新报表的统计维度。

具体操作步骤

以应付账龄分析表为例：

步骤1：在开发平台找到【财务云】→【应付】→【报表】，扩展“账龄报表字段库”元数据。

图1 扩展“账龄报表字段库”元数据

步骤2：打开账龄报表字段库，将暂估应付单、财务应付单分录行的“项目”、“采购合同”加上，注意字段类型要一致。添加完毕后点击保存。

图2 添加“项目”、“采购合同”字段

步骤3：在应用中找到【供应链云】→【业务设置】→【极速报表】→【报表数据源字段映射列表】，在名称中筛选“应付”。

图3 业务设置路径

图4 筛选应付相关字段

步骤4：应付账龄分析表的数据来源为暂估应付单和财务应付单，因此需分别配置暂估应付单和财务应付单的字段映射取值，将表单字段映射到报表上。

① 打开“应付账龄-暂估”，分别选择需账龄表统计分析的明细行字段“项目”、“采购合同”的取值。同时需将已有金额字段取值修改为明细行字段，涉及的金额字段分别为：价税合计、余额、余额折本币、价税合计折本币。

注意事项：配置分录行字段作为统计维度必须修改金额类字段映射，否则会引起报表统计的金额翻倍。

图5 配置字段映射（1）

② 打开“应付账龄-财务”，分别选择需账龄表统计分析的明细行字段“项目”、“采购合同”的取值。同时需将已有金额字段取值修改为明细行字段，涉及的金额字段分别为：余额、价