实践案例 | 凭证模板-关联单据的应用实践

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在集团日常财务核算任务中，处理费用报销业务的工作量通常比较繁重，那么如何优化费用报销流程，提高企业财务自动化处理能力呢？

别着急，本期文章为大家带来凭证模板-关联单据的应用实践，通过关联业务单据自动生成凭证，助力提升企业财务核算自动化水平。

撰稿人：金蝶-刘晨迪

一、业务背景

• 客户为物流行业，费用报销业务主要涉及日常费用、行政费用、薪酬福利、对公支付等多样化报销类型，集团报销量每月近万张。报销面向全集团人员，需要报销项目灵活、丰富；

• 财务人员进行账务处理时，需要根据实际业务内容记录现金流量信息，因此需要报销单与付款单合并生成凭证，减少手工判断现金流量，保证账务处理准确性。

二、解决方案

不同公司进行账务处理风格不同，部分公司按照报销确认发票当期计入费用科目，系统中根据报销单生成费用凭证，付款后根据付款单生成付款凭证。

部分公司允许报销款支付后进行记账。对于报销款支付后进行记账的公司，允许在报销付款后，根据付款单生成凭证，同时凭证模板设置关联单据为费用报销单，通过报销单的费用项目等业务信息生成费用科目。

两种处理方式分析如下：

表1  凭证模板两种配置方式比较

方案思路：客户日常报销付款及时，且存在一次性报销多种类型费用的情况，因此采取报销付款后，关联报销单生成凭证的方式。

财务人员根据付款单生成凭证，付款单凭证模板关联上游费用单据，如对公报销单、费用报销单等，费用科目从费用单据取值并带出现金流量项目，银行科目从付款单取值。

2.1 配置方案

Step1：设置科目影响因素，根据费用项目映射所对应会计科目，用于凭证模板配置；

图1 科目影响因素设置页面

Step2：关联单据选择上游费用单据，此处以对公报销单为例。配置路径：【财务云】→【基础服务】→【凭证模板】；

图2 付款单的凭证模板设置页面-单据头

Step3： 选择分录所属，并且配置科目、核算维度、币别、汇率、金额等分录取值，同一行分录中，取值来源不允许跨单据选择；

图3 付款单的凭证模板设置页面-凭证分录

Step 4：设置科目现金流量映射关系，配置路径：【财务云】→【总账】→【基础设置】-【科目现金流量映射关系】，在此处设置费用科目与现金流量项目的映射关系；