1 简介

1.1 应用场景

采购正式凭证处理主要用于冲回方式=差额调整时，采购入库单生成凭证的账务处理。采购正式凭证处理界面，按照过滤条件设置，过滤符合生成采购正式凭证的核算成本记录，方便企业财务人员生成正式入库凭证，或核对正式凭证的处理结果。

1.2 系统路径

【财务云】→【存货核算】→【凭证处理】→【采购正式凭证处理】

1.3 操作说明

采购正式凭证处理界面查询时，如果当前登录组织为核算组织且用户有权限，则默认登录组织的主账簿，否则，默认为有权限的任意核算组织的主账簿

采购正式凭证处理界面，依据查询条件过滤出符合条件的核算成本记录，执行“生成正式凭证”、“删除正式凭证”、“预览凭证”、“联查”等操作。单击“生成正式凭证”操作时，依据企业账务处理方法，选择正确的凭证模板生成凭证，借方计入物料科目，贷方记入应付账款科目。

1、如果采购入库单冲回方式=差额调整，则符合以下条件的核算成本记录参与过滤：

     单据状态=已审核、是否拆单生成=否、单据期间<=核算当前会计期间；

2、如果采购入库单冲回方式=单到冲回，则符合以下条件的核算成本记录参与过滤：

     单据状态=已审核、