留抵退税管理台账
变更记录
| 产品版本 | 更新内容 | 更新日期 |
| V5.0.020 | 初始版本 | 2023年04月27日 |
1 简介
1.1 功能介绍
留抵退税管理模块在系统中帮助用户实现留抵退税申请表审批及留抵退税管理、统计分析，帮助客户实现对增值税留抵退税进行线上化的管理。
留抵退税台账作为留抵退税的数据集合，承载初始化数据、申报表数据退税申请单数据、缴回申请单等留抵退税数据。
1.2 应用场景
为帮助企业税务管理人员自动采集信息并统计累计留抵退税额，以便更好的掌握下属公司的留抵退税情况，用户完成累计数据初始化之后，可通过留抵退税管理台账进行数据汇总。此管理台账也是判定是否符合留抵退税条件以及留抵退税额计算的依据。
1.3 系统路径
【增值税】→【优惠管理】→【留抵退税管理台账】
1.4 关键字段/按钮说明
关键字段说明
| 字段名称 | 详细解释 |
| 基本信息 | |
| 单据编号 | 自动生成，无需编辑 |
| 税务组织 | 选择所属税务组织名称 |
| 所属税期起/止 | 选择对应的起止税期 |
| 所属行业大类 | 《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）、《金融业企业划型标准规定》（银发〔2015〕309号）口径下的行业大类 |
| 纳税信用等级 | 自动带出基础资料中登记的的纳税信用等级 |
| 企业规模 | 根据《企业划型标准》规定的不同行业上年度增值税应税销售额合计区间以及上年末资产总额，系统自动判断 |
| 本期留抵情况 | |
| 本期期末留抵退税额 | 系统自动计算生成相应数据 |
| 存量留抵税额 | |
| 2019年3月期末留抵税额 | |
| 本期可申请退还留抵退税额 | |
| 申请退还项目 | |
| 本期申请退还增量留抵退税额 | 系统自动计算，支持手工编辑 |
| 本期申请退还存量留抵退税额 | |
| 留抵退税申请表编号 | 此管理台账生成的留抵退税申请表的编号 |
| 退税办理进度 | 根据留抵退税申请，显示所标记的办理退税进度 |
| 准予退税时间 | 系统自动计算生成相应数据 |
| 退税企业类型 | 系统自动计算生成相应数据 |
| 可退税比例 | 系统自动计算生成相应数据 |
| 本期增值税申报表数据 | |
| 增值税申报表编号 | 将当期增值税申报表中与留抵退税相关的数据自动录入当期留抵退税台账 |
| 本期认证相符的专票税额 | |
| 本期抵扣海关专用缴款书税额 | |
| 本期解缴税款完税凭证税额 | |
| 本期申报抵扣进项税额合计 | |
| 本期免抵退应退税额 | |
| 上期留抵税额抵减欠税 | |
| 上期留抵税额退税 | |
| 当期新增可用于扣除的留抵退税额 | |
| 留抵退税本期扣除额 | |
| 上期结存可用于扣除的留抵退税额 | |
| 结转下期可用于扣除的留抵退税额 | |
| 累计数据 | |
| 累计已抵扣增值税专用发票税额 | 系统自动计算，判断逻辑为该单据是否为税务组织的第一笔单据，如果该税务组织以前未在留抵退税管理台账中生成过单据，则此处取当前税务组织在累计数据初始化单据中所属税期数值，否则此处数据取台账中上一税期累计值+本单据的本期值 |
| 累计已抵扣海关专用缴款书税额 | |
| 累计已抵扣解缴税款完税凭证税额 | |
| 累计已申报抵扣进项税额合计 | |
| 进项构成比例(%) | |
| 上年度增值税应税销售额合计 | |
| 上 | |
留抵退税管理台账
变更记录产品版本更新内容更新日期V5.0.020初始版本2023年04月27日1 简介1.1 功能介绍留抵退税管理模块在系统中帮助用户实现留抵退税申请...
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