互换及远期利率协议重估值及损益计算
1 简介
1.1 功能介绍
利率衍生品（利率互换、货币互换、远期利率协议）在存续期时，由于市场利率的变化，利率交易产品的市场价值（现值）会发生波动，由此产生浮动损益。在系统中，每张利率交易单据点击<交易确认>后，系统会自动生成对应的损益单据。如果是货币互换，当期初存在本金交换时，买入结算操作可能会存在损益，因此该操作后会生成损益单据。通过损益单记录每个存续利率交易的所有损益信息，包括市价变动引发的浮动损益和生命周期操作带来的已实现损益。
1.2 应用场景
损益单据管理每个交易的浮动损益和已实现损益。同时，损益单据定期计算交易的浮动损益，是损益计提操作的前提，也是交易报表汇总统计损益的数据来源。
1.3 系统路径
操作路径：【金融交易管理】→【利率类交易】→【损益信息】
1.4 字段/按钮说明
（1） 互换交易损益单
字段名称 | 详细解释 |
基本信息板块 | |
产品类型 | 显示该损益单对应的利率类交易类型：互换 |
互换类型 | 当产品类型为互换时显示为利率互换或货币互换 |
收取方币别 | 显示互换到期及期间现金流为流入方的币别 |
支付方币别 | 显示互换到期及期间现金流为流出方的币别 |
收取方金额 | 显示互换到期及期间现金流为流入方的本金金额 |
支付方金额 | 显示互换到期及期间现金流为流出方的本金金额 |
浮动损益币别 | 浮动损益计算及损益金额的币别，可从收取方币别和支付方币别两者中选择； 当存在历史数据时（即已经计算过浮动损益后），浮动损益币别不可更改 |
浮动损益板块 | |
更新日期 | 选择浮动损益的更新日期，默认为系统当前日期 |
支付方收益率曲线 | 显示交易选定的定价规则下，支付方币别及市场对应的收益率曲线； 系统根据收益率曲线，自动获取最新的预估利率及折现因子等，用于支付方的现值计算 |
收取方收益率曲线 | 显示交易选定的定价规则下，收取方币别及市场对应的收益率曲线； 系统根据收益率曲线，自动获取最新的预估利率及折现因子等，用于收取方的现值计算 |
外汇报价 | 如果损益币别不等于组织的本位币时显示； 默认为该损益单对应的交易的定价规则中的外汇报价，用户可自行选择其他的外汇报价 |
报价时间 | 显示获取到的汇率对应的外汇报价的发布时间 |
外汇报价方式 | 显示选择的外汇报价中货币对的外汇报价方式 |
即期汇率 | 获取外汇报价中该货币对在更新日期下的即期汇率，并根据系统参数选择决定即期汇率的买入卖出价或中间价 |
损益币别折本位币报价方式 | 显示选择的外汇报价中损益币别/本位币的报价方式 |
损益币别折本位币汇率 | 获取外汇报价中损益币别/本位币在更新日期下的即期汇率，并根据系统参数选择决定获取汇率的买入卖出价或中间价 |
支付方浮动损益 | 1. 根据支付方收益率曲线，基于更新日期，计算支付方现金流中大于等于更新日期的现金流的现值，然后加总； 2. 当支付方收益率曲线更新时，系统会重新计算支付方现值； 3. 如果损益币别不等于支付方币别，则通过即期汇率将支付方币别金额转换为损益币别金额 |
收取方浮动损益 | 1. 根据支付方收益率曲线，基于更新日期，计算收取方现金流中大于等于更新日期的现金流的现值，然后加总； 2. 当收取方收益率曲线更新时，系统会重新计算收取方现值； 3. 如果损益币别不等于收取方币别，则通过即期汇率将收取方币别金额转换为损益币别金额 |
浮动损益 | 浮动损益=支付方浮动损益+收取方浮动损益 |
折本位币浮动损益 | 将浮动损益按照损益币别折本位币汇率进行折算 |
历史数据板块：在选中更新日期及进行了各项数据更新后，点击<保存>按钮会在历史数据板块生成一条对应更新日期的数据记录 | |
已实现损益板块 | |
显示该交易的各项生命周期操作对应的损益信息 | |
（2） 远期利率协议交易损益单
字段名称 | 详细解释 |
基本信息板块 | |
产 | |
互换及远期利率协议重估值及损益计算
声明：除非特别标注，否则均为本站原创文章，转载时请以链接形式注明文章出处。如若本站内容侵犯了原著者的合法权益，可联系本站删除。
