应收结算业务操作指引——应收收款结算业务

1.简介

1.1业务场景说明

企业与客户A签订销售订单，销售商品，约定使用欧元作为交易金额。由于汇率原因，经双方协商，将合同约定的100万欧元预收款换算成等价美元，为110万美元由客户A支付给企业，后续发出货物进行出库，但由于尚未开具交易产生的原始票据，先使用暂估应收单录入100万欧元暂估款，用以确认债权及时入账，开具原始票据后，暂估应收单【下推】生成100万欧元的财务应收单，进行应收预收结算，需进行异币别结算，通过【异币别结算】功能将财务应收单与收款单进行结算，并处理汇兑损益。

1.2.业务流程图

2.业务操作说明

2.1 自动结算

同币别自动结算请参照应收收款结算操作指引

异币别业务暂不支持自动结算。

2.2 手工结算

1. 操作路径

财务应收单：【财务云】—【应收】—【应收处理】—【财务应收处理】

2. 操作说明

（1）可结算数据查询：

选择异币别业务发生的结算组织，结算关系选择“应收收款结算”，并根据异币别业务单据情况选择主方--财务应收单与辅方--收款单的单据过滤条件，选择后点击【查询】按钮，查询可以进行结算的单据数据。

【功能说明】

① 主方的单据会根据结算关系不同而不同；

②辅方的单据会根据结算关系不同而不同；

③若系统默认用于过滤的条件字段不满足需求，可通过【添加条件】按钮新增过滤条件字段；

（2）异币别结算操作

查询后，会显示满足过滤条件可结算的单据数据，选择需要进行结算的主方和辅方单据，点击【结算】按钮，进行结算。

【功能说明】

①“界面显示”字段，分为按整单显示、按分录显示

整单：根据单据进行显示，结算后按照单据进行结算；

分录：根据单据内的分录明细进行展示，结算时根据具体的分录行进行精准结算；

②“结算日期”字段，默认为空，不填写时根据当前系统日期进行结算；填写后根据所填写的日期生成结算记录，但“结算日期”不得小于当前应收结账日期；

③本次结算金额为双方单据本次实际结算金额，异币别结算中双方单据汇总后的本次结算金额可以不等；

④如果进行批量结算，需要主方所有单据往来户相同，辅方单据往来户相同才可进行结算；

（3）汇兑损益

结算完成，可通过【本次结算记录】按钮联查对应的结算记录，由于主辅双方汇率不