ACCT取数类型说明文档

1. 文档说明

本文档主要介绍了acct所有的取数类型，并结合了数据进行举例说明，请使用合并报表或财务报表的人员认真阅读。

2.取数类型

Acct取数类型分为以下几种：

2.1金额类取数类型：

金额类取数类型分为原币金额和本位币金额类。两者的区别在于指定币别时，取原币金额还是本位币金额。

注：1）acct公式不设置区别时，默认取本位币金额的值，所以不设置币别时，原币金额和本位币金额取数结果相同；2）不设置币别时，如果要拿acct取出来的数和科目余额表、核算维度余额表等进行核对，一定要把科目余额表、核算维度余额表等账表的币别切换为综合本位币；3）数据举例：1122期末余额如下图：

Acct公式不设置币别时，期末余额和本位币期末余额取出来的金额都是60+90=150。Acct公式币别设置美元时，期末余额取出来的是原币金额10，本位币期末余额取出来的是美元对应的本位币金额 60。

2.1.1原币金额取数类型

原币金额取数类型分为余额类取数和发生额类取数。

2.1.1.1余额类取数类型

余额类取数类型包括重分类取数类型和非重分类取数类型两种。两者区别在于是否对科目重分类。

2.1.1.1.1非重分类取数类型

CY 年初余额：取科目的年初余额

C 期初余额：取科目的期初余额

Y 期末余额：取科目的期末余额

注：1）不选择币别时，取综合本位币（会计账簿的本位币）金额；设置币别时取设置币别的原币金额；2）数据举例：1122期末余额如下图：

Acct公式不设置币别时，期末余额的金额是60+90=150。

Acct公式币别设置美元时，Y期末余额取出来的是原币金额10。

2.1.1.1.2重分类取数类型

JFCY 年初借方余额：取科目年初借方余额

DFCY 年初贷方余额：取科目年初借方余额

JC 借方期初余额：取科目期初借方余额

DC 贷方期初余额：取科目期初贷方余额

JY 借方期末余额：取科目期末借方余额

DY 贷方期末余额：取科目期末贷方余额

注：1）如果设置取期末借方余额，但是科目实际余额在贷方，则取数为0。

2）数据举例：1122应收账款期末余额为贷方200

Acct编辑公式取1122借方余额则取出来的结果是0；取贷方余额则取出来的结果是200。

2.1.1.2发生额类取数类型

发生额类取数类型包括发生额和损益表发生额两种，两者的区别在于统计发生额时是否包含结转损益凭证。如果取数设置的是发生额，则统计金额时包含结转损益凭证的金额；如果取数类型设置的是损益表发生额，则统计金额时不包含结转损益凭证的金额。

2.1.1.2.1发生额类取数类型

FS 本期发生额、JF 本期借方发生额、DF 本期贷方发生额、LJ 本年累计发生额、JL 本年累计借方发生额、DL 本年累计贷方发生额

2.1.1.2.2损益表发生额取数类型

SY 损益表本期发生额、SL 损益表本年累计发生额

注： 1、损益表发生额=（借方发生额-贷方发生额）*余额方向（如果会计科目的余额方向是借方，据乘以1；如果会计科目的余额方向是贷方，据乘以-1）；2、与科目余额表或者其他账表核对数据时，一定要勾选“不包含结转损益凭证”选项后再核对。

数据举例:

6001主营业务收入  借方发生额 150  贷方发生额为200  

结转损益凭证会把贷方50结转掉，包含结转损益凭证时，借方发生额200贷方发生额200

如果取6001的FS 本期发生额（包含结转损益凭证），则取出来是0，因为200-200=0

如果取6001的JF 本期借方发生额（包含结转损益凭证），则取出来是200

如果取6001的DF 本期贷方发生额（包含结转损益凭证），则取出来也是200

如果取6001的SY 损益表本期发生额（不包含结转损益凭证），则取出来是50（200-150=50）

因此编辑利润表时，一般选择损益表本期发生额和本年累计发生额。

2.1.2本位币金额取数类型

本位币金额取数类型分为余额类取数和发生额类取数。

2.1.2.1余额类取数类型

余额类取数类型包括重分类取数类型和非重分类取数类型两种。两者区别在于是否对科目重分类。

2.1.2.1.1非重分类取数类型

LCY 本位币年初余额：取科目的年初的本位币余额

LC 本位币期初余额：取科目的期初的本位币余额

LY 本位币期末余额：取科目的期末的本位币余额

注：1）不选择币别时，取综合本位币（会计账簿的本位币）金额；设置币别时取设置币别的原币金额；2）数据举例：1122期末余额如下图：

Acct公式不设置币别时，期末余额的金额是60+90=150。

Acct公式币别设置美元时，LY期末余额取出来的是原币金额60。

2.1.2.1.2重分类取数类型

LJFCY 本位币年初借方余额

LDFCY 本位币年初贷方余额

LJC 本位币借方期初余额

LDC 本位币贷方期初余额

LJY 本位币借方期末余额

LDY 本位币贷方期末余额

注：1）如果设置取期末借方余额，但是科目实际余额在贷方，则取数为0。

2）数据举例：1122应收账款期末余额在贷方，余额为美元原币与额10  本位币余额60

如果不设置币别：取1122 的JY借方余额或者LJY 本位币借方期末余额则取出来的结果是0；

如果设置美元：取1122的 LDY 本位币贷方期末余额则取出来的结果是60；

如果设置美元：取1122的DY 贷方期末余额则取出来的结果是10；

2.1.2.2发生额类取数类型

发生额类取数类型包括发生额和损益表发生额两种，两者的区别在于统计发生额时是否包含结转损益凭证。如果取数设置的是发生