用户场景

集团企业进行资金计划管理主要有两大诉求，一方面是期望通过客观收集短期各单位/部门的资金收付计划，帮助资金中心提前获知短期资金流动、盈缺情况，并基于此做好资金头寸的安排，包括安排收付的节奏（付款排程）、投融资、换汇等。另一方面，则需灵活控制资金收付业务，规范资金使用，让日常收支按计划执行，从而助力资金头寸安排得以落地，并有效规避短期流动性风险。

因此，计划的执行与控制是企业资金计划管理较为重要的一个应用场景，具体有以下几类需求：

• 不控制业务的发起，但需要实时返回收付实际数值；

• 资金计划控制的前置，即需要有计划方可发起资金业务申请；

• 控制的力度可粗可细，可以按大类进行计划额度控制，也可以细化到按具体的合同进行额度控制；

• 控制过程中可以实时给与计划额度不足的提醒，便于提前做好计划额度调整。

接下来，针对上述四点要求，我们逐一说明资金计划执行与控制的特性。

特性介绍

若要做到资金计划的执行与控制，则需要配置【执行取数规则】、【控制执行时机设置】以及【控制策略设置】三个功能（可点击超链接查看具体操作 ）。其中步骤大抵如下所示，而针对不同特性的需求，仅是配置的不同而已，与业务单据本身无关。

• 第一步，通过【执行取数规则】配置受控业务单据（即我们常说的业务单据注册）和取值映射规则；

• 第二步，通过【控制执行时机设置】配置业务单据在哪个操作节点进行资金计划的预占或实际扣减处理；

• 第三步：通过【控制策略设置】来配置预占过程中各计划科目的额度受控方式，例如刚性、柔性、不控制。

  
  

特性1：实时返回计划实际数

若集团企业进行资金计划管理更多在于短期收付计划的收集与资金安排，或者集团企业将资金中心仅作为一个服务主体并且尽量满足下属单位用款需求的角色，那么使用计划报送额度来控制实际收支的发生，就不是集团企业的强诉求。在这种场景下，企业的需求则在于计划编制生效后可实时返回实际数，资金中心能够随时关注实际收支与计划额度偏差情况，及时调整资金安排。

想要达到仅返回实际数，不做计划额度的控制，在配置【执行取数规则】及【控制执行时机设置】时，业务单据不绑定预占环节的相关操作即可。例如，一般收款是不用受计划额度控制，所以收款处理单据不需要绑定预占时机设置，当收款处理单确认收款后，系统的资金计划表中就可以实时返回收款相关的实际数记录。

图1 控制执行时机配置

特性2：适配多场景，可前置控制业务申请

资金收付款处理单作为实际收付的单据，当款项已收或已付成功后进行计划额度管控的意义并不大。若企业需要使用计划额度管控收付业务，我们的建议方案是将计划额度控制前置，在业务发起时（例如费用报销申请、付款申请、订单付款申请等）即进行计划额度的强控校验，在出纳应用的收款或付款处理环节，仅需要进行实际执行数的写入。

图2 日常付款的计划控制场景

图3 资金计划管控融资款的流入→流出的场景

特性3：按款项性质不同灵活定义控制力度

企业报送计划的项目一般按现金流量项目或资金用途项目来定义，但是到计划控制与执行数返回时，不能一味按照“全部支出项目强控，而收入项目不控制”的方式来处理，而是需要根据款项性质的不同来灵活定义控制的力度。例如针对费用项目类支出，可以按差旅费、日常费用大类项目进行控制，也可以细分到房租费用、电费等细项来控制；针对供应商的付款，除了在业务上严格执行付款条件之外，大额的支出还可以基于结算方式、供应商名称、合同名称等明细项信息进行额度控制