旅客运输抵扣
操作手册更新版本记录
文档版本 | 文档更新日期 | 对应产品版本号/功能更新日期 | 说明 | 更新人 |
V1.0 | 2024.08.15 |
| 初稿发布 | 刘朝祥 |
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1. 旅客运输抵扣操作路径及所属模块编码
【发票云】→【收票管理】→【进项抵扣】→【旅客运输抵扣】→【旅客运输抵扣】
所属模块编码：F12006
所属模块名称：抵扣勾选
2. 旅客运输抵扣功能设计理念概述
旅客运输抵扣支持对电子普通发票、数电票（普通发票）、飞机票、火车/高铁票、汽车票、轮船票进行税额抵扣和撤销税额抵扣操作。
注：旅客运输抵扣无需额外提交至税局勾选，企业内部计算完成后，在纳税申报时填写抵扣信息即可。
3. 旅客运输抵扣功能详解
3.1 旅客运输抵扣关键字段说明
序号* | 字段名称* | 业务含义* | 字段规则* | 其他属性说明 |
1 | 采集时间 | 发票首次采集时间 |
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2 | 抵扣税期 | 可抵扣的发票去税局做进项税抵扣，对应的税控所属期 |
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3 | 不含税金额 | 不含税的运输服务费用金额 |
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4 | 凭证号 | 发票推给总账生成凭证，具体生成环节由总账处理。 | 采集发票关联的凭证号 |
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5 | 入账时间 | 发票入账时间，业务单据（费报、应付等）生成对应的记账凭证、删除记账凭证时回写发票云全票池 |
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6 | 入账税额 | 基于企业销售商品或提供服务时，根据业务单据（费报、应付等）提交时回写发票云 |
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7 | 转出金额 | 转出进项税金额，发起费报、应付业务时关联发票业务或财务审核时，根据业务判断需要从可抵扣税额中转出的部分 |
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8 | 转出原因 | 转出原因是入账税号不是票面税额时的原因 |
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9 | 勾选状态 | 包含：未勾选、预勾选、已勾选、已认证、扫描认证 | 包含：未勾选、预勾选、已勾选、已认证、扫描认证 |
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10 | 票面税额 | 发票上显示的税额，是企业进行税额抵扣的依据。 |
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11 | 是否可抵扣 | 包含：可抵扣、不可抵扣；状态由发票票种及相关税务规则判断。当状态为可抵扣时，业务单据也可更新该状态 |
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12 | 旅客运输 |
