合并报表-对账模板

1 功能介绍

集团内部公司之间发生往来业务，不应该体现在对外报送报表中，集团在出具合并报表时，需要对母公司与子公司、子公司相互直接的债权债务事项进行抵销处理。

2 应用场景

为了自动实现内部关联方的对账与抵销，可以通过对账模版配置内部往来、内部交易及内部现金流等业务，实现内部往来、内部交易及内部现金流自动对账与抵销。

3 系统路径

【合并报表】->【系统配置】->【规则管理】->【对账模板】

4 关键字段/按钮说明

4.1 分类

系统预设基本分类，预设分类不能删除，可自定义增加需要分类

点击左侧“往来类”分类，新增右侧往来对账模板

分类内的模板可以通过“移动”按钮移动到不同分类下

4.2 新增

1、点击“新增”，输入相关内容点击保存。

功能说明：

2、对账差异处理方式：

① 差额方向：决定对账差异项的组织、往来组织以那方为准，比如“取大”方式下，组织、对账差异项的往来组织以金额合计后较小方的组织、往来组织为准。

具体方式如下：取大、取小、按借方、按贷方、直接确认、取零、手工确认、自定义规则。

取大：以借贷差额绝对值大的一方组织为准，将对账差异补在对方组织；

取小：以借贷差额绝对值小的一方组织为准，将对账差异补在对方组织；

取借方：以借方科目的合计金额为准，将对账差异补在贷方科目；

取贷方：以贷方科目的合计金额为准，将对账差异补在借方科目；

直接确认：抵销金额等于对账金额，不处理对账差异，可能生成不平衡的抵销分录；

取零：抵销金额为零，不生成抵销分录；

手工确认：有对账差异的对账记录不自动生成抵销数，需进行手工确认；

自定义规则：系统预制按阀值确认抵消数以及交易币对账功能，支持自定义一定的对账抵销规则。

以取大、取小差异处理方式，示例如下：

取大：组织（F-G）借方合计与贷方合计之间的差额（500）大于组织（G-F）借方合计与贷方合计之间的差额（400），以组织（F-G）的数据为依据，对账差异项列示为组织为G，往来组织为F；

取小：组织（F-G）借方合计与贷方合计之间的差额（500）大于组织（G-F）借方合计与贷方合计之间的差额（400），以组织（G-F）的数据为依据，对账差异项列示为组织为F，往来组织为G；

②差额方式：决定对账差异项的如何列示。

具体差额方式：按差额项补差、按最大行补差、按顺序行补差。

按差额项补差：抵销金额等于对账金额，差额项补在新增差额项上；

按最大行补差：首先把对账双金额相同项排除（去同），然后再把差额补在对账金额最大行上；

按顺序行补差：前提条件是对账模版每行的抵消科目必须为但选明细成员。首先首先把对账双金额相同项排除（去同），然后再以每行的抵销金额为限，按对账模版的科目顺序依次抵销。

以“取大+按最大行补差”组合场景，示例如下：

3、对账配置

对账配置按科目、科目+自定义维度支持多选。

如图抵销表上科目+自定义维度1+自定义维度2，场景可以分以下情况

•  对账配置：科目，对账可以按科目对账、抵销

•  对账配置：科目+自定义维1，对账按明细自定义维度1对，抵销也按明细自定义维度1抵

•  对账配置：科目+自定义维1+自定义维2，对账按明细对，抵销也按明细抵

4、对账模式

对账模式：不区分借贷对账、区分借贷对账

A-B的借方合计和B-A的贷方合计对账

例如A-B有应收账款、应付账款，B-A有应付账款

不区分借贷算法

区分借贷算法

5、是否联动

是否联动：自动生成、手