《听产品经理说》第144期·项目云特性：全生命周期管理投资项目，助力央国企投资管理更精准

一、业务场景

国办发[2017]38号文通过《国务院国资委以管资本为主推进职能转型方案》，揭开了国有企业“从管资产向管资本转型”的序幕。《中央企业投资监督管理办法》34号文与35号文的发布，规范了国企投资管理的基本框架。近两年全国各地，中央及各地政府，都将国有资本运营的投资项目监管纳入最重点的内容之一。在“国产化替代”的浪潮下，投资项目资本运营监管成为了国资委监控下企业的必然需求。

二、核心述求

投资项目典型地分为投前、投中、投后三个阶段，每阶段有不同的述求：

三、亮点特性

项目云针对投资项目监管的特点，推出针对性的特性，以满足客户需求。

特性一、投前审核标准化

项目云通过建立固定资产投资、长期股权投资、基金投资等各种项目分类，针对每个分类设置关键单据（目前包括项目建议书，项目立项单）的字段内容，确定项目阶段、预算阶段，设定默认预算模板，规定立项资料内容、过程资料内容，确定预算控制相关方案，从而构建各种类型项目的标准管理过程。

图1 项目分类管控设置图

在投资预算申报及项目立项过程中，对投资项目的市场、技术、经济、风险等内容，通过产业类别、行业、主业目录、负面清单和企业盈利状况等字段内容，对投资决策进行实质性研判把关，再辅以项目云的层层上报，层层核准功能，实现审批信息流的上传及下达，达到对投前决策的标准化管控。

图2 项目立项审批决策图

特性二：投中监控动态化

项目立项审批核准之后，进入投中阶段。对于上级管理单位，投中阶段的核心任务是对项目进行动态监管。项目监管核心内容包括：进度监控，资金监控，风险监控。

1、进度监控：

进度管理是项目管理的基本内容，它围绕项目的目标，确定项目的时间范围。企业通过任务的下达，推动项目按预定的步骤进行。作为管理人员，需要监控项目进度的执行情况。

项目云通过项目主项/专项计划编制，确定项目的任务结点、每个任务的开始时间、结束时间、任务的责任人、任务需要提交的成果，从而确定项目运作的整体框架。

图3 项目主项计划编制图

项目计划审批通过之后，作为任务下达给责任人。责任人根据实际情况，对任务完成情况进行汇报，下达人监控自己下达任务的完成情况。完成结果根据责任人汇报情况动态更新。系统通过不同图标的展示，让项目监控人员直观接收到任务进度完成状态。

图4 项目任务监控表

企业管理人员从更高层面，通过“项目计划达成率”，“部门计划达成率”报表，来统筹掌握项目任务的总体完成情况。并通过联查，实现任务的实时追踪。

图5 项目计划达成率监控图 

2、资金监控

资金监控是一个综合概念，涉及到预算、合同、费用、成本等诸多方面，最核心的目标是实现“花的钱永远不超过项目当初的预算额”。

• 预算编制与监控

通常项目立项后，同步会编制项目预算。预算编制根据项目进程的不同，可以分成不同的阶段（比如匡估概预——指预算的几个阶段的名称简称，即匡算、估算、概算、预算，通过匡算控估算、估算控概算、概算控预算，层层细化），后面阶段可以在上阶段基础上不断的分解与细化，从而实现预算编制的逐级管控。通过项目阶段预算监控报表，可监控项目各阶段预算变化情况。

图6 项目阶段预算监控图

•   合同及费用控制

投资项目的投中阶段，最核心的述求是“预算控制”。项目云从简单目标入手，把资金的消耗划分为两种类型：合同费用及非合同费用。合同费用通过合同管理来实现。非合同费用通过集成费用报销第三方系统，或者直接使用项目云的项目综合成本分摊单据实现。

项目进行合同签订时，选取一个（或多个）预算项，提交及审核时系统对此预算项的占用情况进行检测。当超过提醒限额，或超过严控限额时，系统作出反应，提醒或阻止合同的签订，从而实现预算超额的控制。同理，在费用报销或项目综合成本分摊时，针对某一项费用，对应到项目的预算项上（直接选取或者通过映射），同样实现预算超额的控制。

对于项目非合同签订范围外的花费（比如材料采购），项目云提供了预算注册机制。第三方单据（比如供应链材料出库单）通过预算注册，设置好对应的字段取值规则，配置好预算映射内容，就可以优雅地实现与项目云预算控制的集成，达到非项目云系统单据受项目云预算的控制。

以上方式，保证项目上的任何一笔费用，都在项目预算的绝对控制之下。

• 资金控制

前面已经提到，项目云将费用分成合同费用与非合同费用。

合同费用的最终付款过程，在合同管理中实现。合同签订时将预算“占用”下来，付款申请额及付款登记额不允许超合同总金额，从而确保合同资金支付的完全安全性，达到通常所说的“不超结，不超付”，这是资金管控的核心内容。

合同管理的资金控制模式，项目云通过合同类型来进行配置。此种方式足以匹配不同企业的不同管理水平，实现灵活设置。 

图7 合同类型参数设置表

对于非合同费用，在费用报销或者综