1 简介

1.1 功能介绍

在科目已经做账的情况下，通过科目版本化为其增加下级科目。

1.2 应用场景

随着企业核算的进一步细化或者会计政策的变更，已经做账的科目也有可能需要新增下级科目。

1.3 系统路径

路径:【财务云】→【基础资料】→【会计科目】

2 主要操作

2.1 操作前提

1）新增下级科目的明细科目在版本化所属期间及以后期间没有版本化记录；

2）新增下级科目的明细科目在版本化所属期间及以后期间没有做账。

3）若科目管控策略为共享，只有在科目的创建组织才能给该科目增加下级明细科目；

4）若科目管控策略为分配，则需要上下级组织的该科目均未增加该科目的下级科目；

2.2 操作过程

选中科目点击科目版本化，在会计科目的页面录入对应的下级科目的编码、名称，以及科目版本化日期，点击保存。

举例：

背景：集团新增2205预收账款科目且分配给下级公司，下级公司在11期已用该科目做账，有余额100元。

现为了细化核算，希望在12期开始，在2205预收账款科目下设220501预收工程款、220502预收备料款两个科目。步骤如下：

在创建组织选中2205科目，点击科目本版本化。

将编码由2205改为220501，名称改为预收工程款。版本化日期选择下级科目希望启用的日