一、应用场景：

       支持对应收应付报表外币客户/供应商进行期末调汇。

       应收应付报表具体是指应收、应付模块报表分析下的四张报表：汇总表、明细表、往来对账明细表、帐龄分析表。除前面四张报表外，其他报表是基于不同的目的设计的特定场景的报表，不能也不支持调汇。

      开始支持版本： PT-146920（8.0.0.202208）       补丁发布时间：2022-8-12

二、基本原理：

      所谓期末调汇，即期末终了时（一般是每月末或每季度），将应收应付报表中每个往来单位的外币期末余额，以期末汇率进行折算，以保证这些外币余额兑换成人民币的金额能够在报表上反映出来真实的情况。折算金额与报表账面人民币金额之间的差额，就是调汇单中的应调汇金额（汇兑损益）。

       例如：以应收款明细表为例，当前报表中已发生的数据如下，2-2日应收100美元，当时应收单单据汇率为5， 2-25收回60美元，当时收款单单据汇率为6：

      上述业务发生后，当前应收款明细表中该客户的美元应收余额为40，对应人民币金额为140。

       月末（2-28日），假设人民银行公布的当天美元兑人民币的汇率为5.5，那么当前报表中的人民币140是不是就不能反应真实的汇兑状况了？ 因为报表中的40美元按月末汇率是可以兑换成40*5.5=220人民币。所以这个时候需要进行期末调汇，产生一张调汇单，调汇金额为：220-140=80。产生调汇单后，报表数据如下：

上面就是报表期末调汇的过程及原理，调汇单产生调汇金额的基本公式为：       

调汇金额 = 报表期末外币余额*期末调汇汇率  – 报表期末人民币金额

三、当前系统调汇的方式：

       1、报表已实现调汇

       2、报表期末调汇（本次补丁支持）

       3、总账期末调汇

 三种方式的差异和区别：

（1）报表已实现调汇：  收款单核销时立即依据收款单上的汇率对已收回金额进行调汇，产生调汇单体现在应收报表中，调汇金额=收款金额*（收款单汇率-应收单汇率）

收付款核销时自动生成调汇单进行调汇，即对已实现的进行调汇。在星空中，即参数“启用计算已实现汇兑损益”对应的方式。 但是该种方式只是对已核销的外币部分金额调汇，未核销的应收应付单上的外币余额，并不会在月底进行调汇，而是要等到全部核销完后才会调汇完。例如，上面场景中2-25日核销后，产生了对应已收款60美元对应的调汇单，调汇金额为：60*（6-5）=60。调汇后，会发现，最后的期末余额美元40对应的人民币为200，折算为汇率为5。但是按照即月末最后一天2-28日的汇率为5.5计算的话，人民币金额应当为 220。说明该种方式下并没有调汇完全。

（2）报表期末调汇：期末的时候，依据客户的外币余额进行调汇，产生调汇单体现在应收报表中，调汇金额=该客户报表期末外币余额*期末调汇汇率  – 报表期末（调汇前）人民币金额

该种方式以期末余额为基础，乘以当月月末的汇率，计算出来报表中当月月末应当在报表中显示的人民金额是多少，然后再看当前报表中实际的人民币金额是多少，然后相减，计算出来生成的调汇单应当调汇的金额。即：调汇金额= 报表期末外币余额*期末调汇汇率 – 报表期末人民币金额 以（1）的数据为例继续，期末美元余额为40美元，月末最后一天2-28日的汇率为5.5，那么计算出来报表中当月末应当保持的人民金额就是40*5.5=220，然后再看当前报表中实际的人民币金额是200，那么期末调汇单金额=40*5.5-200=20：

该种方式下的调汇是最完整的调汇，它可以包括（1）中的方式。即就算（1）不进行调汇，那么采用此种方式，也可以达到最终的调汇目的，只不过最终的调汇金额中包含了已实现的部分，即已实现部分的调汇统一到月末来一起调整了。比如（1）中不进行已实现的调汇（对应星空即不勾选“启用计算已实现汇兑损益”参数时），统一在期末采用报表期末调汇的方式进行期末调汇，那么数据如下。可以发现，调汇金额由２０变成了８０，即80的金额中包含了2-25日的调汇60和最终月底的调汇金额20。

（3）总账期末调汇： 按照总账科目余额进行调汇，产生调汇单体现在总账的科目明细账中，并不会体现在应收应付的报表中。调汇金额=该客户总账科目中期末外币余额*期末调汇汇率  – 总账科目核算维度中（调汇前）人民币金额

其原理与（２）是一样的，只不过期末外币余额的统计是通过总账的科目余额表进行的，并且生成的调汇单也只在总账系统有，应收应付报表中是没有的。（3）和（2）的最大区别是，总账是按照业务系统不同的单据生成到不同的科目之后，按照科目去调汇。而应收应付是站住业务报表往来单位余额的角度，按往来单位去调汇。两种只有在业务系统的往来单位下的所有单据（比如应收单、其他应收单）均生成到总账同一个科目下（比如应收帐款科目）情况下，两者才能直接去做对账。

问：（1）我能在应收应付模块后调汇后，直接用应收应付系统产生的调汇单生成总账科目的凭证，总账不再进行调汇吗？

   答：可以。但是只有在业务系统的往来单位下的所有单据（比如应收单、其他应收单）均生成到总账同一个科目下（比如应收帐款科目）情况下，如果业务系统的不同单据生成到了总账的不同科目，那么此时业务系统的期末调汇单无法生成到总账的不同科目。因为业务系统是按客户维度调汇的不是按科目维度。 

问：（2）我启用了参数“启用计算已实现汇兑损益”后，月底还能去做