如何进行“费用移转”操作

【概述】

费用移转单主要用于记录费用转移的过程。该单据支持两种主要场景

例如: 1. 集团集中进行办公用品采购与报销,日后下级子公司陆续将办公用品领用。此时,需填写费用转移单,将原集团承担的该笔费用转移到相应子公司名下。

2. 集团集中进行办公用品采购,发票未到,办公用品已被下级子公司领用。此时,需填写费用移转单,记录转出转入信息。日后,集团收到发票再补填费用报销。

路径:【财务会计】-";【费用报销】-";【费用移转】-";【费用转移单】

【操作步骤】

1、组织内费用转移:
①进入【费用报销】中新增【费用转移单】,转出组织与转入组织相同,转出部门与转入部门不同
②例如:从管理部门转出至销售部门,则费用转移单生成凭证费用由管理费用转入销售费用:
借:销售费用 500
贷:管理费用 500(实际应为借方负数)

2、跨组织费用转移:(举例:销售公司(A)将费用转入北京总部(B))

从核算会计体系角度,费用涉及跨核算组织移转,则将通过【供应链】-【组织间结算】-【创建结算清单】来完成,“应收结算清单_费用”、“应付结算清单_费用”的生成。 注意:费用的组织间结算,同样需要维护【组织间结算关系】。

①在【组织间结算】→【组织间结算关系】中维护A,B组织间结算关系,A为供货方(默认应收组织),B为接收方(默认应付组织);

②在A组织客户列表中维护对应组织为B的内部结算客户,在B组织供应商列表中维护对应组织为A的内部结算供应商;

③进入【费用报销】中新增【费用转移单】,转出组织为销售公司(A),转入组织为北京总部(B),转出部门与转入部门为相应组织需要费用转出与承担的部门; (注:若