【熊说银企】用友银企联-银企大讲堂-资金结算必修课2-银行账户那些事

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P.S.用友银企联在B站UP号中的一系列课程，值得银企实施顾问学习参考。

个人评价

本节课主要涉及到出纳模块中重要的基础资料“银行账户”

1.账户名称的含义

银行账户名称：就是你公司或个人在银行开户时使用的名称。

按照中国人民银行颁布的《银行账户管理办法》的规定，企业可以在银行或其他金融机构开立基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。

2.账户区别

基本存款账户	基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金首付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
一般存款账户	一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可也办理现金缴存，但不得办理现金支取。
临时存款账户	临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金首付。临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。
专用存款账户	企业因特定用途需要开立的账户。

参考资料：

公司转账给个人（工资、报销），建议个人绑定收款I类账户。

银行卡账户名和开户人姓名不符是指开户人和银