凭证预提流程

【应用场景】

预提费用是指企业预提但尚未实际支付的各项应付未付的费用。其实质是在权责发生制原则下,属于当期的费用尽管尚未支付,但应计入当期损益,如企业预提的租金、保险费、短期借款利息等。由于这类业务每月或每季重复发生,系统提供【凭证预提】功能,简化用户手工录入的工作量。

【操作步骤】

路径:【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【凭证预提】

1、设置凭证预提方案:选择预提科目与转入科目,设置总预提的金额以及预提的期间数

2、每一期执行成功后会同步生成预提凭证

3、存在预提金额外币的情况如果预提方案的币别是外币,那么按照外币进行预提

(1)生成的凭证中预提科目分录的币别为预提方案币别,原币金额根据方案计算,本位币金额=原币金额*汇率类型下的当期汇率。

(2)生成的凭证中转入科目要区分两种情况: 

 ①转入科目的核算币别包含预提方案的外币时,转入科目币别为预提方案币别,本位币金额=贷方本位币金额合计*转入比例