1.功能说明

对于现金流量附表项目的指定，可以通过两种方式进行：

• 直接在凭证界面指定，参见凭证指定现金流量说明。

• 使用附表项目指定功能批量指定账簿一定范围内涉及现金流量业务凭证的附表项目。

附表项目指定，是一种批量指定现金流量附表项目的方法，系统自动根据用户选定的凭证范围，将所有需要指定附表项目的凭证分录根据一定的规则拆分，用户可按下级科目、对方科目或者核算维度等不同的角度展开后批量指定现金流量附表项目。

附表项目指定可以处理账簿所有期间的数据，不论凭证是否过账、是否审核，也不论期间是否已结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，用户指定完成后，即可编制现金流量报表。

操作前提

账簿中存在需要指定现金流量附表项目的凭证数据，由于包含现金类科目的凭证是否需要指定附表项目与主表项目的指定相关，所以建议通过T型张指定完主表项目后再使用附表项目指定。

现金流量表的补充资料（附表）的主要内容是将净利润调节为经营活动现金流量，是指以本期净利润为起点，通过调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支以及经营性应收应付等项目的增减变动，调整不属于经营活动的现金收支项目，据此计算并列报经营活动产生的现金流量的方法。

只有那些影响了净利润但不产生经营活动现金流量或产生了经营活动现金流量但不影响净利润的凭证才需要指定附表项目。系统根据凭证分录是否包含现金或损益类科目以及现金科目的主表项目是否指定为经营活动现金流量来判断是否需要指定附表。具体情形见下表：

附表项目调整：是指附表项目之间的调整，两个附表项目一个调增，一个调减，附表项目流量金额总额不变。主要是为了处理有些根据企业实际情况需要指定附表但是根据系统的处理逻辑却又不需要指定附表的情况。（一般调整是为了使现金流量附表某些项目的金额与其它报表或科目余额表的相关项目的金额一致，如：“固定资产折旧…”项目 与 “累计折旧”科目的发生额一致）

功能路径

【财务会计】→【总账】→【现金流量】→【附表项目指定】

2.过滤条件说明

用户需在过滤界面设置查询的范围，如账簿、会计年度期间、币别以及是否包含未过账凭证等条件。