手工日记账详细说明

【概述】 

1、一般的收付款业务通过收付单据自动登账到日记账,但少部分收付款业务是直接在总账新增凭证,此时就需要手工日记账中复核记账或引入日记账,将总账中现金或银行科目对应数据引入到出纳模块,生成手工日记账,登账到现金或银行日记账中,保证总账与出纳数据的一致

2、除了复核记账和引入日记账,也可以手工新增手工日记账登账到日记账中

路径:【财务会计】—【出纳管理】—【日记账】—【手工日记账】

【操作步骤】

手工日记账一般不需要生成凭证,收付款业务一般通过收付款单据生成凭证,凭证的来源系统是“出纳管理”。手工日记账主要是引入总账手工新增的凭证,此部分凭证来源是“总账”,也可以直接新增手工日记账。

通过“复核记账”/“引入日记账”方式引入之前,需要先新增【业务操作】-【凭证登账设置】。若银行/现金账号的取值规则为:设置明细,则需要在【业务操作】-【科目对应表】里新增明细科目和账号的对应关系。

注:如果银行账号分明细科目,则需要设置银行账号对应明细银行科目关系;如果银行账号是做为核算维度就不需要设置科目对应表。

一般要么仅使用1002科目,具体的银行账号作为核算维度;要么就用1001.01、1001.02对应不同银行账号。不要既为明细科目,又挂