应收应付管理参数详解

       注：本参数界面是基于金蝶云星空7.7.0.202112版本（2021年12月16日发布的补丁）上最新的参数界面进行的介绍说明。补丁目录可见：https://open.kingdee.com/K3Cloud/Open/PTDownload.aspx

　应收款管理参数

　　应收参数中，非常重要的参数有“暂估应收冲回模式”、“启用计算已实现汇兑损益”、“应收单发票生成凭证后不允许获取成本”、“启用新调汇计算逻辑”，第一个参数初始化时一定要依据自己的业务模式去选择是否勾选，如果勾选不正确，会导致后续报表查看数据不正确或者更改模式时需要处理更正的历史数据很困难。后面三个参数初始化时强烈建议勾选，以保证一开始这些参数控制的数据就是正确管控的。

第一部分：基本参数

自动生成：

1、自动生成应收单验证权限

当勾选该参数后，自动生成应收单时，系统会校验审核出库单的用户是否具有 应收单的新增权限，如果该用户有应收单的新增权限，则可自动生成应收，如无权限，虽然勾选了下面的自动生成参数，但是由于该用户无应收单的新增权限，也不会自动生成应收单。 该参数默认不勾选。

2、出库单审核时自动生成应收单

如果该选项勾选，则出库单审核时系统自动会生成应收单。自动生成应收单的状态可以选择“创建、提交、审核”三种。如果生成的应收单有需要必录的字段，但出库单该字段不是必录，用户没有录入，那么自动生成应收单后该必录字段也是没有值的，则应收单自动为暂存状态，用户将该字段在应收单上需补充填写完整后才可审核。 该参数默认不勾选，有此需求的用户可勾选该自动生成参数。
生成方式： 默认是不可见的，如要可见，需要在BOS中放出这个字段的可见性。 默认建议设置为“同步”方式，下同。 所为同步的含义是指，出库单在提交、审核、自动生成下游应收单时，先全部完成这些动作之后再谈出生成情况的弹框。同步的方式会比较稳定。 

3、退货单审核时自动生成应收单

如果该选项勾选，则退货单审核时系统自动会生成应收单（负数）。自动生成应收单的状态可以选择“创建、提交、审核”三种。该参数默认不勾选，有此需求的用户可勾选该自动生成参数。

延伸１：如果入库单、退货单没有下推应收之前，希望入库单、退货单先抵消后再下推应收单，如何办？

请看：https://vip.kingdee.com/article/157497801427895808

延伸2：如果我需要出库单和退货单下推的正负应收单自动核销如何办？ 

请看：https://vip.kingdee.com/article/210070765042231296

4、零售、现销出库单审核自动生成应收单

如果该选项勾选，则单据类型为零售出库单、现销出库单的出库单审核时系统自动会生成应收单。自自动生成应收单的状态可以选择“创建、提交、审核”三种。该参数默认不勾选，一般是电商行业的零售、现销业务出库单会勾选该参数。

【参数常见问题】：应收款管理参数中审核后自动生成应收单参数勾选了，但出库单审核后却没有自动生成应收单，为什么？

【常见原因】

1、审核销售出库单的用户没有下游单据的新增权限导致：再业务对象功能授权中把出库单的审核人赋予应收单的新增权限。

2、生成方式没有同步导致：登录BOS--查找 “应收款管理系统参数”（扩展状态）--“出库单审核时自动生成应收单”  --“生成方式”  设置可见性。然后前台登录--财务会计--应收款管理--参数设置--应收款管理参数--“出库单审核时自动生成应收单”  --“生成方式”，选择 “同步”。

3、已经自动生成了创建状态的应收单，但是其他用户将这个单据删除掉了。可以通过上机操作日志查询是否有该应收单的生成记录及删除记录。

4、用户在出库单-应收单的单据转换关系中，自定义了设置了单据的选单条件策略或增加了下推启动条件，导致不符合规则的出库单无法自动生成应收单。

5、立账类型：（所有参数中最为重要的参数，初始化时需要特别注意选择 ）

      初始化时如何选择业务模式 ？ （第4分20秒开始有讲解）：https://vip.kingdee.com/school/liveCourse/73355582177894656

      应用场景：

应收账款指因销售商品或提供劳务供应等而所得的债权。根据权债发生制的原则：应收账款确认的时点是以货物所有权转移为标志。但是一般来说货物转移与开票的时间是不同的，货物出库存时确认的金额与发票开具时确认的金额因为质量、折扣等原因有可能存在差异，那么暂估应收模式确认应收账款的方式：根据发票确认应收账款的方式，货发出到如果没有到票，则确认为暂估应收，如果开票，则确认为应收账款，同时冲回暂估应收。

      模式应用说明：

目前，系统应收模式分为业务模式与暂估模式，从应收单上区分是哪张模式可以从应收单单据头的立账类型字段进行判断，如果是业务模式，立账类型显示为“业务应收”，如果是暂估模式，立账类型显示为“暂估应收”或者“财务应收”。

（1）业务模式

即是与原先K3WISE的单据流程是类似的：即销售出库单-应收单（立账类型为业务应收 ）-销售增值税发票 ，业务模式下需用户同时购买发票模块配套使用，否则如果没有发票模块，该单据流程就无法下推到销售增值税发票，同时应收类的报表，比如应收款明细表中的已开票金额、应收未开票明细表中的已开票金额、数量都是无法取到发票数据的。 有些用户没有购买发票模块，但是却采用了业务应收模式，应收单无法下推发票，从而应收的很多报表去看已开票数据时是无法看到数据的。这点初始化时一定要注意。所以业务模式适用的场景一般为： 用户有发票模块，其希望的业务单据流程为： 销售出库单-应收单-销售发票。  

（2）暂估模式

暂估模式即是将应收单拆分成2张单据，一张是应收单（立账类型为暂估应收）、一张是应收单（立账类型为财务应收）。 暂估模式下的单据流程为： 销售出库单- 应收单（暂估应收）-应收单（财务应收）。 应用此种模式的用户，一般是没有购买发票模块或者有发票模块，但是发票模块只是用来自动开票使用。 这种模式下，   应收单（财务应收）是当作发票来使用的，开票核销是应收单（暂估应收）和应收单（财务应收）之间的核销。

勾选参数后的单据类型：

1）勾选该参数，则应收立账模式为“暂估应收”模式，应收单的立账类型字段可以选择“暂估应收”和“财务应收”；不勾选该参数，则应收立账模式为“业务应收”模式，应收单的立账类型字段只能为“业务应收”，且不可编辑；

2）当采用暂估与财务应收模式时，应收单的立账类型字段可以选择暂估应收、财务应收；

3）销售出库单审核后生成立账类型为“暂估应收”的应收单，发票开具时，暂估应收单下推财务应收单，同时自动生成红冲的暂估应收单；

其他参数：

6、启用客户物料对应表

即同一种产品既是本公司的A产品，又是客户的B产品，开票时需要按照客户的名称开票。

勾选该参数后，应收单选择自身物料后，会通过客户物料对应表（需要提前新增做好物料映射）自动带出客户的开票名称显示在应收单上，当用户有发票模块的情况下，可以通过将开票名称携带到发票上以此名称进行开票（此时还需要在发票管理的参数中也勾选参数，具体可见：https://vip.kingdee.com/questions/135435153073342888/answers/135435232815450422）。

７、应收单、发票生成凭证后不允许获取成本 （重要参数，建议勾选）

该参数可参见详细帖子：https://vip.kingdee.com/article/162883

８、正负分录行合并下推，合计数量为０时，不允许下推

针对的场景：暂估应付单存在同一物料，一笔正数、一笔负数，刚好数量一样、金额不一样，暂估下推财务应付，明细行取值是空的。有些用户想加一个校验，不允许这样下推，则可以勾选该参数。参数默认不勾选，有需要则勾选。

勾选参数后，会提示：合并后存在数量为0时，不允许下推，需提示：不允许下推，存在数量合计为0的数据，请重新选择明细下推，或使用不合并分录的单据转换规则。

９、应收未开票明细表控制每月只能生成一次发出商品单及冲回单

部分用户希望按自然月每月控制只能生成一张／次月末暂估单及冲回单，以便凭证生成。则可以勾选该参数，该参数默认不勾选，建议勾选。

汇率相关：

10、业务单据的汇率允许手工修改

勾选该参数，则应收单上的汇率可以手工修改，否则单据上的汇率不可以手工修改。 该参数默认不勾选。 如果用户应收单的汇率不采用汇率体系中的汇率，而是希望每次都按应收确认当天的汇率手工去录入，则可以勾选该参数。

11、启用计算已实现汇兑损益

勾选该参数，应收收款核销时，当存在汇率差异时，会产生已实现汇兑损益的调汇单。该参数默认不勾选。该参数为系统级参数，需要使用administrator进入BOS里面设置缺省值为勾选，该参数才能勾选上。

应用场景：

在实际业务中，一张应收单应收确实时的汇率与对其进行收款时收款单上的汇率是不同的，这种不同的日期汇率兑换成本币的金额很可能就会有差异。这种差异就是叫做外币汇兑损益。外币汇兑损益按在本期是否已经实现，分为已实现汇兑损益和未实现汇兑损益。

 已实现汇兑损益是指正式得以实现的汇兑损益，也就是本期实际收回的应收金额，即收款单的收款金额*收款单的汇率 -这部分收款金额对应在应收单上汇率折算出的人民币金额  。已实现的汇兑损益，如果勾选了此参数，则会产生调汇单。

  未实现汇兑损益是指由于汇率变动在账户中已经产生，但一直没有实现的汇兑损益。即应收款外币余额，按期末汇率-期初汇率折算出的汇率差异金额。未实现的汇兑损益星空是不处理的，不产生调汇单。由总账系统去调整。

举例：

（1）不勾选该参数时，业务报表与总账科目的调汇原理

（2）勾选该参数后，业务报表与总账科目的调汇原理

12、单据转换支持汇率携带

勾选该参数，则上游单据下推到应收单时，应收单上的汇率由上游源单据直接携带下来（比如销售订单上汇率为6，下推出库单再下推应收单，则应收单上汇率为6），具体的单据转携带汇率换指：

　　销售出库单-应收单；
　　销售退货单-应收单
　　销售订单-应收单
　　发货通知单-应收单
　　暂估应收单-财务应收单
　　蓝字财务应收单-红字财务应收单

如果不勾选该参数，则应收单上汇率类型取会计政策中设定的汇率类型，汇率取设定的汇率类型下对应币种在汇率体系中的汇率（如下图）。该参数默认不勾选。

13、暂估和财务单汇率差异分离

暂估模式下，暂估单下推财务单后，如果用户将财务单的汇率修改为与暂估单不一致，那么依据财务单的不含税金额本位币计入到成本中的金额 70000中其中有10000是由于暂估单和财务单的汇率差异产生的，不应当计入成本，应当进入财务费用-汇兑损益处理。为了针对这种场景进行区分，当勾选了参数“暂估和财务单汇率差异分离”时： 成本汇率差异金额=暂估冲回单不含税金额原币*（财务单汇率-暂估单汇率） 价税合计汇率差异金额=暂估冲回单价税合计原币*（财务单汇率-暂估单汇率）

该参数默认不勾选，且该参数只在勾选了“暂估应收冲回模式”参数后才允许勾选，否则不允许勾选。需要这样进行区分的用户场景不常见，建议如果没有特别的要求，不建议勾选。

14、应收单与发票存在汇率差异时进行汇率差异调整

业务模式下，对应收单和发票存在的汇率差异进行调整，默认不勾选，建议如果没有特别的要求，不建议勾选。该参数一般针对的业务场景是出口业务，确认应收单时是一个汇率，但是报关出口一般需要较长的时间，拿到报关单及相关出口单证时，应收单下推发票，发票上的汇率需要按照报关单上的汇率录入。这样就会产生汇率差异。

详见：https://vip.kingdee.com/article/225256550418580480

15、启用新调汇计算逻辑

该参数需从BOS设计其可放开可见性，这样前台才能看到。用户如果勾选了参数“启用计算已实现汇兑损益”，则该参数请同时一并勾选上。启用该参数的原因是因为老的调汇计算逻辑对尾查的处理不够准确，所以用该参数进行逻辑完善。用户勾选参数“启用计算已实现汇兑损益” 但没有勾选此参数时，会发现应收收款核销完后，调汇单产生的调汇金额可能有1分钱的差异，导致原币余额是0，但是本位币金额还有1分钱的情况。

该参数的原理如下：

16、整单折扣分摊方式：

（１）应用场景：

应收单有多行明细，每行价税合计不同。在单据头录入整单折扣100元，录入总折扣金额后，把折扣金额按该参数选择的分摊方式分摊到各行。当采用整单折扣方式分摊折扣时，将清空分录行中手工录入的折扣率和折扣额，完全按照整单折扣的方式进行分摊。

参数为组织级参数，枚举值为：按价税合计比例分摊、平均分摊。默认值为：按价税合计占比分摊。

（２）计算逻辑：

按价税合计比例分摊：  

分录行折扣额= 该行分录的价税合计/∑（分录行价税合计）*整单折扣。按比例分摊不尽的尾差调整到价税合计值最大的行。

 平均分摊： 

分录行折扣额= 整单折扣/分录行数。平均分摊不尽的尾差调整到价税合计值最大的行。

（３）应收单上整单折扣字段的控制逻辑：

1、整单折扣值默认无值。当录入金额之后，依据应收管理参数中选择的计算逻辑直接计算出分录行的折扣额，折扣率字段依据折扣额进行反算。  

2、当分录有手工录入的折扣率或折扣额，同时又在整单折扣录入了金额，清空分录行中手工录入的折扣率和折扣额，完全按照整单折扣的方式进行分摊。如果是先录入了整单折扣，然后再去手工修改分录行的折扣额，那么只需按3进行校验即可，不需要清空所有行的折扣额。  

3、整单折扣的值需与分录行折扣额字段的汇总值需保存时需校验是否一致。 

4、负数分录行不需要分摊整单折扣。如果所有分录行都是负数行，则单据头整单折扣灰色不允许录入数据。 

5、平均分摊时如果分摊金额折扣额大于对应分录行的价税合计时，需进行判断提示 

6、分摊后又手工新增或者删除分录行，不重新触发分摊规则，只有重新在单据头整单折扣中重新录入金额后重新触发分摊规则。

第二部分：收款及核销参数

收款计划：

1、应收单收款条件为空时，保持到期日、比例不变

业务场景：应收单单据头的收款条件为空的时候，此时用户手工在单据体的收款计划页签上录入了不同的到期日，并且希望按照手工录入的收款计划行进行保持，则可以勾选该参数。如果不勾选，此种场景下，收款计划会自动重算为一行计划。　

该参数默认不勾选，需要则勾选。　

【适用范围】：启用该参数后，仅对应收单有效（不区分立账类型），其他上下游的单据不受该参数控制

【操作举例】：勾选该参数后，新增应收单，收款条件设置为空，手工修改收款计划并保存。再修改业务日期或物料数量，当金额发生变化时，只触发计划行应收金额的更新，到期日和比例始终保持不变。

详见：https://vip.kingdee.com/article/223046477219016960　中参数１的说明。

2、业务应收/暂估应收单携带销售订单计划

业务场景：每笔订单收款划不规律，需要根据实际情况，手工录入收款计划，同时希望将在订单上手工录入的收款计划明细携带到应收单。勾选该参数，则实现上面场景需求，如不勾选，则销售订单下推应收应付单不携带订单上的手工录入的收款计划，而是直接在应收单上，按照应收单单据头的收款条件进行自动重算。

【适用范围】：启用该参数后，仅对业务应收单和暂估应收单有效，财务应收单不受该参数控制。

【操作举例】：勾选该参数后，销售订单条件可关联或不关联，在自动生成计划后，手工修改收款计划明细，保存并且审核。下推暂估应收单时，默认携带的是销售订单上的计划明细，不会根据收款条件重新计算。

详见：https://vip.kingdee.com/article/192967451955826944

或　　https://vip.kingdee.com/article/223046477219016960　中参数２的说明。

３、财务应收单到期日：根据收款条件重新计算

【适用范围】：启用该参数后，仅财务应收单有效。 该参数支持2种设置：1、携带暂估单计划  ； 2、根据收