凭证摊销操作流程

【概述】

对于待摊费用和长期待摊费用,在以后期间需要将其科目转入费用科目。提供【凭证摊销】功能,帮助用户执行这个转入的动作,减轻手工录入的工作量。

“待摊费用”是指企业已经支出但应由本期和以后各期分别负担的各项费用,如低值易耗品摊销、一次支出数额较大的财产保险费、排污费、技术转让费、广告费企业等。“长期待摊费用”是指企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。

凭证摊销,支持摊销负数金额。

【前提】

账簿、凭证字、币别、汇率及科目等相关基础设置已完成。账簿已存在需要摊销的科目余额。

【操作步骤】
1. 登录金蝶云星空客户端,进入【总账】→【期末处理】→【凭证摊销】,在左侧核算体系中选中相应账簿,点击工具栏【新增】;

2. 在凭证摊销模板中选择需要生成摊销凭证的账簿,选择需要摊销的科目及摊销金额,选择摊销转入的科目、核算维度及比例,确定需要摊销的期间以及每一期摊销的金额,最后保存;

①待摊科目:可直接录入科目编码

②转入科目:将待摊科目的金额转入对应的摊销科目中

③转入比例:若待摊科目对应多个摊销科目,则可以通过转入比例

(勾选固定之后该科目的摊销比例会固定不变)

④待摊销金额:手工输入本次摊销方案中需要摊销的总金额

⑤摊销比例:比例由用户自行输入比例,并自动反算摊入金额

⑥ 摊销金额:可以手动输入每一期的摊销金额,并自动反算比例,也可以输入摊销比例反算