凭证预提操作手册

1.功能说明

预提费用是指企业预提但尚未实际支付的各项应付未付的费用。其实质是在权责发生制原则下，属于当期的费用尽管尚未支付，但应计入当期损益，如企业预提的租金、保险费、短期借款利息等。

由于这类业务每月或每季重复发生，系统提供【凭证预提】功能，简化用户手工录入的工作量。

操作前提

账簿、凭证字、币别、汇率及科目等相关基础设置已完成。

功能路径

【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【凭证预提】

2.字段说明

2.1 凭证预提方案

位置	字段	说明
预提科目单据体	预提科目	选择预提的科目，是方案生成凭证的贷方科目。
预提科目单据体	核算维度	指定预提科目的核算维度值。
预提科目单据体	比例	生成凭证的贷方科目的原币金额=该期的预提金额*比例。比例合计应为100%。
预提科目单据体	固定	未勾选“固定”的分录行的比例根据行数自动平均。
转入科目单据体	转入科目	选择转入的科目，是方案生成凭证的借方科目。
转入科目单据体	核算维度	指定转入科目的核算维度值。
转入科目单据体	比例	生成凭证的借方科目的原币金额=该期的预提金额*比例。比例合计应为100%。
转入科目单据体	固定	未勾选“固定”的分录行的比例根据行数自动平均。
预提期间单据体	会计期间	选择生成摊销凭证的会计期间。
预提期间单据体	预提金额	设置待预提的金额，可以手工设置，也可以双击通过公式来设置。公式设置中可以用报表函数取数，也支持加、减、乘、除的运算。
预提期间单据体	已预提	该期若已生成凭证则系统自动勾选该选项。

2.2 凭证预提

字段	说明
预提总额	预提方案的预提金额的合计数。
已预提金额	预提方案关联的凭证的贷方分录的原币金额合计。
余额	预提方案未勾选“已预提”的分录的预提金额合计。一般情况下，余额=预提总额-已预提金额；若手工修改了预提凭证的金额，则该等式不一定成立。
状态	已预提金额为零，则方案状态为未启用；已预提金额不为零且余额不为零，则方案状态为进行中；余额为零则方