当期的凭证断号是否影响当期期末结转损益

【概述】

当期的凭证断号是否影响当期期末结转损益?

结转损益的操作是不校验凭证是否断号,但是标准系统【总账】-【凭证过账】的功能控制了凭证断号不允许过账,而凭证是否过账会影响结转损益凭证的取数。

【具体分析】

1、如果是通过向导式结转损益,标准系统是只结转过账的凭证数据,则凭证断号导致过账失败的话就会导致结转损益凭证生成不了,提示:“各损益科目余额为零,不需要结转;请检查当期是否存在未过账凭证,是否已经结转过损益”。

2、如果是通过结转损益方案结转的凭证,跟结转损益方案里面的【未过账凭证处理方式】有关系,2022年05月份的版本支持结转损益方案设置未过账凭证的处理方式https://vip.kingdee.com/article/315070939568228352?productLineId=1&isKnowledge=2。

1)、如果【未过账凭证处理方式】选择的是【忽略未过账凭证】、【终止处理】,则凭证断号导致过账失败的数据是无法结转损益的。

2)、如果【未过账凭证处理方式】选择的是【全部过账】、【包含未过账凭证】则凭证断号的情况下也是不影响结转损益凭证数据的生成,系统是不管凭证是否断号会将所有损益数据进行结转。

选择【全部过账】的选项,系统是将未过账的凭证先过账,此时过账时不校验是否凭证断号,过账之后再生成结转损益的凭证