年度结账后审计又做了审核调整,在不反结账的前提下星空如何调整

[业务场景] 

总账会计在做完了上年1-12月的账并且做完了年度结账工作,第二年经过审计之后发现一些调整事项,如何在不反结账上一年账务的前提下进行账务的调整。

[解决方案]

方法一:启动总账的调整期间管理

步骤一:如图2018年12月已经结账,2019年审计发现2018年有需要调整的事项,那么在总账-调整期间业务处理-启动调整期间管理-增加一个调整期间。如图增加2018年13期进行调整。

步骤二:调整期间的业务处理与正常做账一样,采用差错更正法,比如应收账款少记账100,应付账款少记账100,在调整期间凭证录入借:应收账款100 贷:应付账款100

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