采购运费计入成本但不生成暂估科目

[操作步骤]

业务背景:采购运费需要计入材料成本,但当月已来发票不做暂估,按照正常流程,采购入库单下推应付单后,手工新增费用应付单,勾选明细行“计入成本”,关联入库单号,此时采购入库单进行存货核算后就会包含运费成本,

入库单生成凭证

借:原材料(包含运费)

贷:应付暂估(包含运费)

客户需求是

借:原材料(包含运费)

贷:应付暂估(不含运费)

其他应付款(运费)

但是在入库单中不能直接区分原材料成本和运费,因此在不对采购入库单或者应付单进行二开的情况下,有以下变通操作方式:

1. 采购入库单为正常的材料,不包含运费,生成凭证

借:原材料 (材料款1000),贷:应付账款_暂估应付款 (材料款1000)

2. 采购入库单下推应付单,生成凭证

借:应付账款_暂估应付款 (材料款1000),贷:应付账款_明细应付款 (材料款1000)

3. 在应付款管理中,手工新增费用应付单,往来单位选物流供应商,生成凭证

借:原材料 (运费100), 贷:其他应付款 (运费100)(需调整凭证模板,核算维度可以取应付单上的供应商字段)

4. 在存货核算中,手工新增成本调整单,往来单位选物流供应商,物料选择采购入库单物料,调整金额为运费金额,成本调整单不