结转损益和凭证过账的先后关系讲解

【概述】
期末操作【结转损益】和【凭证过账】的先后关系讲解。

需要区分是通过向导式结转损益生成结转损益凭证还是通过结转损益方案执行生成结转损益凭证业务场景来讲解。

【业务场景1】

期末是通过点击【财务会计】-【总账】-【结转损益】,点击【向导式结转损益】方式结转损益。

【具体解析】
如果是通过向导式结转损益,标准系统是只结转过账的凭证数据,如果凭证没有过账的话,就会导致结转损益凭证生成不了,提示:“各损益科目余额为零,不需要结转;请检查当期是否存在未过账凭证,是否已经结转过损益”。这种业务场景需要先操作【凭证过账】之后再来结转损益。

【业务场景2】

期末是通过点击【财务会计】-【总账】-【结转损益】,勾选了对应的结转损益方案点击【执行】的方式结转损益。

【具体解析】

如果是通过结转损益方案结转的凭证,跟结转损益方案里面的【未过账凭证处理方式】有关系,2022年05月份的版本支持结转损益方案设置未过账凭证的处理方式https://vip.kingdee.com/article/315070939568228352?productLineId=1&isKnowledge=2。

1)、如果【未过账凭证处理方式】选择的是【忽略未过账凭证】、【终止处理】,则凭证没有过账的