启用暂估应付冲回模式，采购费用记账说明
启用暂估应付冲回模式，采购费用记账说明
启用暂估应付冲回模式，采购费用分配生成凭证需要取物料信息区分不同存货科目或者核算维度取物料存货类别等信息，如何记账？
三种记账方式：
第一种记账方式：用采购费用明细代替费用应付单记账（暂估应付按本位币调差记，不适用费用先发生跨期入库）---不建议使用这种方式
采购费用明细其实就是费用应付单，用来获取钩稽日志物料成本分摊金额，采购入库单不生成凭证且需要通过物料信息区分不同存货科目才用采购费用明细生成凭证；
（只有和入库单进行采购费用分摊的应付单才能获取成本信息（即有钩稽日志的费用应付单），当暂估应付和采购入库单进行采购费用分配，下推财务应付单有差异金额是通过暂估冲回单参与钩稽的，所有在暂估应付对应的采购费用明细获取的成本为暂估财务差异金额，财务应付对应的采购费用明细不能获取到成本，所以用采购费用明细代替费用应付单记账，费用应付暂估只能用调差记账。）
https://vip.kingdee.com/school/2951 采购费用明细实操演示，需要在bos发布功能菜单
适用场景：用采购费用明细代替费用应付单生成凭证，只是适用先入库做费用应付暂估单和采购入库单勾稽，到票后费用应付暂估下推财务应付，不支持费用先发生跨期入库费用分配，本位币调差记账。
凭证模板设置：费用应付单不生凭证
单据 | 立账类型 | 科目 | 借贷 方向 | 记账币别 | 汇率 | 原币 金额 | 本位币金额 | 说明 |
采购费用明细 | 暂估应付 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本明细.费用分配金额本位币 | 1、如果存在不计入成本费用凭证生成费用科目，则暂估应付需要通过生成方式区分手工新增的和暂估红冲单，如果全部计入成本则不需要区分。 2、生成方式等于空 |
| 费用科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | 分录条件设置不计入成本 | ||
暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | |||
| 暂估冲回 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本明细.费用分配金额本位币 | 1、生成方式等于暂估红冲 2、财务应付和暂估应付有差异时，暂估红冲单和入库单自动勾稽，通过暂估红冲单获取成本信息生成凭证； | |
| 费用科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本差异金额 | 如果存在不计入成本暂估应付和财应付有差异金额，则费用科目取明细页签成本差异金额（分录条件设置不计入成本） | ||
| 暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本差异金额 | |||
财务应付 | 暂估应付 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | ||
应交税费 | 借 | 单据头.币别 | 自动计算 | 税额 | 税额本位币 | |||
应付账款 | 贷 | 单据头.币别 | 自动计算 | 价税合计 | 价税合计本位币 |
例如：
如暂估100 后续到票120 ，20 差异会自动进行费用分配。
采购费用明细 （暂估应付单） 借：原材料 100 贷：暂估应付 100
采购费用明细 （财务应付单） 借：暂估应付 120 应交税费 19.2 贷：应付账款 139.2
采购费用明细 （暂估红冲单） 借：原材料 20 贷：暂估应付20
第二种记账方式 （暂估应付按原币单到冲回记账，适用所有场景）
适用所有场景：先入库做费用应付暂估单和采购入库单勾稽，到票后费用应付暂估下推财务应付，也适用费用先发生，跨期入库的进行采购费用分配，暂估应付按原币单到冲回记账
说明：采购入库单和费用应付单可以通过不同单据合并方案合并生成总账凭证，不同单据合并生成总账凭证介绍
凭证模板设置：采购费用明细不生成凭证
| 单据 | 科目 | 借贷方向 | 记账币别 | 汇率 | 原币金额 | 本位币金额 | 说明 |
| 采购入库 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 其他费用（费用明细） | 1、如果核算维度有挂供应商设置取核算表供应商则取费用应付分摊金额； 2、如果没有配置取核算表供应商，则需要启用费用想项目核 |
启用暂估应付冲回模式，采购费用记账说明
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