跨组织其他出库业务流程及账务处理

[背景]

有两家法人企业,存在跨组织部门领料业务,组织“Y集团”的销售部领用组织“A总”的物料,用其他出库单来完成此业务,领用物料后,由于经营业务变化,不需要该物料,组织“Y集团”又将此物料退回给组织“A总”。上述业务流程涉及跨组织其他出库,组织间结算,凭证生成等问题,以上业务流程举例说明。

[功能介绍]

其他出库单是处理其他非销售类型的出库单据,比如内部领用福利品、赔偿发出、以货抵债等不参与销售管理的出库类业务管理。概括来说,杂收杂发等与生产和销售无直接关系的物料出入库可以用其他出入库单。金蝶云星空提供跨组织的其他出库业务,可以实现集团公司下不同组织之间的物料领用。

[案例]

一、普通方向业务流程

1、新增其他出库单,维护好货主组织(A总)和领用组织(Y集团),录入明细物料信息、数量等;

2、审核其他出库单后会自动生成内部交易的分步式调出单和分步式调入单,为货主组织“A总”分步式调出,领用组织“Y集团”分步式调入

注:自动生成的内部交易的跨组织单据主要用于存货核算和凭证生成业务

(1)“A总”组织生成分步式调出单(普通)

(2)“Y集团”组织生成分步式调入单(普通)

3、创建组织间结算清单,创建中间结果会显示跨组织的其他出库单,创建完成后会生成应收应付结算清单;

4、货主“A总”组织生成应收结算清单,领用组织“Y集团”组织生成应付结算清单,如下图:

(1)A总

(2)Y集团

二、退货方向业务流程

1、“Y”组织发生退货,根据之前的其他出库单下推一张其他出库单(退货方向)

2、其他出库单退货方向审核后会自动生成退货方向的分步式调出单和分步式调入单

(1)“Y集团”组织生成分步式调出单(退货)

(2)“A总”组织生成分步式调入单(退货)

3、 创建组织间结算清单,创建中间结果会显示主业务单据为原单“其他出库单”(退货),结算完成,生成应收应付结算清单

4、货主“A总”组织生成负数应收结算清单,领用组织“Y集团”组织生成负数的应付结算清单

(1)“A总”组织生成应收结算清单的负数金额是因为后续应收结算清单(负数)下推应收单(负数),之前其他出库单